老师，这笔业务在最后一个步骤时，说从应付职工福利费分摊到费用中去，这个依据是什么，为什么后期还需要分摊到费用中去呢，这个在去的发票时，借应付职工薪酬贷其他应付款时业务不就结束了吗，后期再分摊到管理费用我觉得没有依据呀

老师，这笔业务在最后一个步骤时，说从应付职工福利费分摊到费用中去，这个依据是什么，为什么后期还需要分摊到费用中去呢，这个在去的发票时，借应付职工薪酬贷其他应付款时业务不就结束了吗，后期再分摊到管理费用我觉得没有依据呀

老师，您好～我们公司有个奖励机制。就是按照每个店利润总额的5%，对每个店的店经理给予奖励。然后次月发放。我同事说，只要在发放的时候做账务处理就好。借:利润分配—未分配利润，贷:银行存款。我觉得账务处理是: 1、计提分录    借：管理费用     贷：应付职工薪酬——利润分享计划 2、发放分录      借：应付职工薪酬——利润分享计划             贷：银行存款等                    应交税费--应交个人所得税 但我同事说我这样做是不对的。她说利润就是利润，又不是费用。为什么要做费用。 老师，我想知道正确的账务处理到底是什么?谢谢

我想问下各位老师，收到一张专票不需要抵扣，所以我当时做的分录是借管理费用 贷应付职工 借应付职工 贷其他某某 然后结账了 但是上司说的是 就算不抵扣 也要先抵扣再税额转出 现在要冲销这笔分录 应该正确的怎么做这个不抵扣发票 谢谢

老师，我请教下。关于员工社保个人部分的账务处理，因为公司工资没有准时发，社保又是每月交了的，交的时候个人部分借：其他应收款-社保-个人部分 贷：银行存款 。我能不能在计提工资时做成借：管理费用等 贷：应付职工薪酬。然后借：应付职工薪酬 贷：其他应收-社保-个人部分，不等到发工资的时候才做这笔分录

老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，收据分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 年底需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个余额在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？