9月份，我计提工资的时候，多计提了，季报（资产负债表上的应付职工薪酬，以及利润表）都在税务局申报过了，请问10月份我可以，我可以冲掉7000的吗？比如借：其他应付款-刘某7000，贷：管理费用-管理人员职工薪酬-工资吗？ 如果可以请问贷：管理费用-管理人员职工薪酬-工资是借方写负数7000，还是贷方7000.
管理费用做到借方负数里面。
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老师，请问一下，本公司是技术服务公司，只有支付工资，报销费用的支出，计提工资时：借：管理费用 贷：应付职工薪酬——应付工资 ，支付借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 工资计入管理费用，不计入主营业务成本，那利润表里，营业成本可以为0吗？还是应该借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬？
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老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。
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老师，帮我分析1笔分录，付职工保险。 我借管理费用，贷应付职工薪酬-保险，借应付职工薪酬-保险，贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款，资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷保险，公积金，银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用，这样我管理费用就多了呀？而且，我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。
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老师，帮我分析1笔分录，付职工保险。 我借管理费用，贷应付职工薪酬-保险，借应付职工薪酬-保险，贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款，资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷保险，公积金，银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用，这样我管理费用就多了呀？而且，我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。
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老师，请问请的兼职员工，支付了兼职的工资，我账里面做的是 计提时，借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 支付时，借：应付职工薪酬 贷：银行存款，然后当月申报了个税里面的劳务报酬（一般劳务），这样可以吗？
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12307的0.8倍是多少？12307*0.8=9845.6还是12307/0.8=15383.75？到底哪个是0.8倍？
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老师，现在做2022年费用发票，这个费用发票在2022年对方开了给公司的，只是公司员工没有打印出来，就把账挂起的，这种是不是借方只有用以前年度损益这个科目
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我房子租给别人的，他上周委托我去开票点开票的，我8、9、10三个月的开了5055元，我当时交了20几元的税，请问我年底要按财产租赁交个人所得税吗，进行汇算清缴吗？（还是我这20元就是个人所得税呢）
你好不需要合并到综合所得的。
这20元就是个人所得税吗？
我听说个人财产租赁也要交税，想知道我这20元是代开票费用，还是个人所得税
你好，具体的缴纳的哪个税款？你看一下完税证明。
好的，谢谢，那工资多计提的问题，对外税务利润表，资产负债表，应付职工薪酬，已经报过了，要去税务局更正吗？还是12月这个季度在报一次最新的呢？
你好，不用的，你这个月冲这个月修改就可以
老师再问一个问题，房子出租开票的，我记得教材写的个人所得税财产租赁是按80%计入应纳税所得额，在乘20%税率的，那为啥我去开的时候5055元只需要缴纳20几元个人所得税呢？
是每个地方房产租赁税率不一样吗？
个税每个地方有不一样，有的是按照1%或者是2%缴纳，有的是按照百分之十来缴纳。
房产税是一样的，都是6%。
个税每个城市不一样是吧？懂了
你好 是的 有差异的。