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老师能帮忙举个例子算一般企业的增量留在抵税额吗?就是具体代入数字算的谢谢

2020-11-01 21:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-01 23:02

您好。 比如2019年3月底留抵税额30万,4-9月每个月留抵税额分别为40、45、37、55、131、120万; 这个时候是符合留抵税额退税条件的(其他条件都符合),120万-30=90万。 允许退还的增量留抵税额=增量留抵税额×进项构成比例 *60%=90万*100%*60%=54万。 假设进项构成比例是100% 您看一下,有问题白天随时联系。

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快账用户7133 追问 2020-11-02 07:40

哦原来增量留抵税额是拿最后一个月的来算,我还以为是从4月至9月的合计数,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-11-02 08:24

第六个月末的金额计算

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您好。 比如2019年3月底留抵税额30万,4-9月每个月留抵税额分别为40、45、37、55、131、120万; 这个时候是符合留抵税额退税条件的(其他条件都符合),120万-30=90万。 允许退还的增量留抵税额=增量留抵税额×进项构成比例 *60%=90万*100%*60%=54万。 假设进项构成比例是100% 您看一下,有问题白天随时联系。
2020-11-01
首先啊,找第三方代开发票,具体要收多少个点,这个不是一个完全固定的比例,要看一下这个开票公司,它的一个实际税负率来确定。
2023-01-11
https://i.ifeng.com/c/8EaDSZD0rwC 你好!看看这里对你有帮助
2022-03-22
同学你好 用科目余额表上的来做哦
2020-09-28
同学您好,年初建账的话,是用上期末科目余额表期末余额,年中建账的,还需要本年借贷方发生额合计金额,应收账款的 您是设置客户核算的吗,还得二级科目的,二级科目对可以岸科目余额表,客户核算的,要看客户科目余额
2020-10-01
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