老师，您好！ 有一个问题就是，企业开具了9%税率的服务 不动产和无形资产增值专用发票，请问这个金额需要填在增值税申报主表中体现出来吗？主表它不会自动取数，也没有看到哪行需要填写的资料。老师能指导吗？谢谢
你好，主表在第一行里面体现就可以的，其他的不要填写
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老师您好，请教一下公司是小规模纳税人，这个季度没有主营业务收入和其他业务收入，只有一笔固定资产出售开普通增值税发票，申报增值税时在主表第7行“出售固定资产不含税金额”中填列，固定资产出售在利润表中是不是只体现固定资产利得和损失，这样利润表中的营业收入那里就没有金额，问题就是增值税那里有报收入，利润表没有，出售固定资产会影响资产负债表，会不会造成税务那边收入不匹配。
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老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！
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老师，您好！ 有一个问题就是，企业开具了9%税率的服务 不动产和无形资产增值专用发票，请问这个金额需要填在增值税申报主表中体现出来吗？主表它不会自动取数，也没有看到哪行需要填写的资料。老师能指导吗？谢谢
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老师，我们公司4月份有出口一笔业务，4月20日也报关出口了，也开了出口发票，金额是672万，那我现在要申报4月份的增值税，我看系统只有主表（增值 税附加税费申报），附表一（本期销售情况明细表），附表二（本期进项税额明细表）、附表三（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）、附表四（税额抵减情况表），附表五（附加税费情况表）这些表的，我是不是在申报增值税的这个环节，是不是只涉及到这几个表呀，我查了AI上面说还要填报那个那《免抵退税申报汇总表》的，有点搞不清了，我4月份进项没有留抵税额，因为是第一笔出口业务，不懂报税，
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老师好，企业所得税年度关联交易财务状况分析表（报告企业个别报表信息G113010） 1、国企母子公司存在工程项目 开具增值税专用发票，但是会计上不确认收入，做的是母子公司往来核算，这个需要再这个表里体现收入吗 2、国企母子公司的房租收入，开具了增值税发票，会计上确认了收入，这部分需要填报吗， 3、还需要一个划分标准说明 怎么填报呢 这个表填完后税务会和什么表关联上，会有什么问题产生吗？ 以上问题麻烦老师帮忙解答一下，谢谢
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你填写了附表1，然后你去看主表第一行。
税务平台回复的，也是说不需要填，按老师说的主表的第一行的金额包括了它的金额了。但代理记账公司的财税工作人员把它填在了主表的第三行了，那需要更正报表吗？谢谢老师指导！
响你交税，你以后按照正确的来就行。
修不修改都可以的，你以后按照正确的来。
谢谢老师指导。
不用客气，工作愉快。
老师，您好！请问研发人员的社保费需要计入研发费用科目中吗？
是的对的，做研发支出里面。
老师，是不是养老和医保需要做研发费用，而工伤不需要呢？看过一个文件但我记不起来了，所以，请教老师指导。
都需要的 都要按照受益部门
昨天跟一同行聊起研发费用的工作，她说社保医保工伤不是不用入研发费用吗？我担心自己入账错了，想起来，就请教老师确定一下，感谢老师的指导。
和工资一样，根据受益部门来就行。
所有的研发费用，都是根据部门来，嗯，是按老师这样处理科目的。
对的是的对的，是按照这个来的。