去年开的工程发票，今年发现发票数额开多了，因为今年刚结算，对象才发现开多了，怎么冲红处理，后面的账怎么调整。谢谢老师，麻烦老师详细解答
同学你好 开红字发票就行了，然后红冲收入的分录 借应收负数 贷主营业务收入%2B销项负数
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去年开的工程发票，今年发现发票数额开多了，因为今年刚结算，对象才发现开多了，怎么冲红处理，后面的账怎么调整。谢谢老师，麻烦老师详细解答
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我们有个项目2019年就已经竣工结算,发票款项都两清了,今年政府审计,审减了30多万工程款,我们公司需要退还甲方多付的30多万工程款,但是只跟我们开行政事业单位结算票据,上面注明了收多付工程款,金额30多万，说发票不用操作了。我们这边应该怎么账务处理?如果我们公司自行将之前2019年开具的增值税普通发票冲红,我在今年把它整张冲红，再按差额开一张正数。那我做账是直接冲今年的收入，还是要调以前年度的账和以前年度的企业所得税申报表？(我公司今年收入5000多万,需要红冲30多万收入)
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老师，前年我们申请工程进度款，提前开票，按发票金额85%拿款，现在工程结算发现发票多开了3万多，多的这3万要怎么处理，开红字发票吗
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老师你好！2023年成本费用已经产生，2023年利润是亏损的，然后收入发票是今年第一季度开的，因为是机械工时费，去年并未核算工时费，今年2月核对核算好才开的收入发票，这个去年的成本费用怎么做账处理，今年的收入怎样处理做账，谢谢老师！
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那去年多交的税款怎么处理
你冲减今年的收入就行了
没搞懂 怎么做分录呢
冲红掉的增值税销项税额冲减今年的增值税吗
借应收负数 贷主营业务收入负数 贷销项负数
主要是这个多交的税金后面注明处理
因为是去年开的发票了 今年才发现多开了 而且多的数额在同一张发票上面
这个都是负数冲减了，冲减今年的收入销项