我公司承包一个企业的职工食堂，然后公司又出租给商户，企业职工吃饭刷卡的钱先是收到企业的卡里，每月企业把职工吃饭的营业额扣除水电费和房租后返还给我们，我们做借：现金或者银行存款 贷主营业务收入，替商户垫的水电费和房租，做其他应收款-替商户垫水垫费 房租 贷 现金，这样对吗？我们收商户的管理费用怎么做分录，我们付给商户的营业款时怎么做分录，谢谢

我司是商业管理公司，受托管理房产，收租金和维护，还有收一些水电费，还有个澡堂对附近工厂职工开放的， 问题1目前营业范围没有代开水电费业务，我是不是需要去工商增加这个业务，然后开具水电费发票给业主，有的业主是个人，人家不需要票，这部分我正常入收入，增值税做未开票收入是不是啊？成本若取不到发票的尼？我代收水电费的，我收的和供电供水单位开给我们的，金额不一致，增值部分缴税是吧？ 问题2像澡堂水费充值，我先入预收，对方要票，是不是只能开普通发票，开充值卡的那种，开了普票，后面消耗还给开专票吗？充值金额金额都不太大，消耗的时候我根据系统导出流水，这样的凭据入成本可以吗

我公司承包一个企业的职工食堂，然后公司又出租给商户，企业职工吃饭刷卡的钱先是收到企业的卡里，每月企业把职工吃饭的营业额扣除水电费和房租后返还给我们，我们做借：现金或者银行存款 贷主营业务收入，替商户垫的水电费和房租，做其他应收款-替商户垫水垫费 房租 贷 现金，这样对吗？我们收商户的管理费用怎么做分录，我们付给商户的营业款时怎么做分录，谢谢

我们是和企业签订合同承包企业食堂，然后我们又二次租给商户，职工的餐费是交到企业，企业在扣除水电费和租赁费以后返还给我们公司，我们公司把餐费返还给商户，同时我公司还需要把替商户代垫的水电费和房租收回来，这系列的凭证怎么做，收到企业返还餐款，给的是现金，做借现金 贷主营业务收入，企业扣除水电费房租，我们垫的借其他应收款～水电费，房租，贷 现金，我们返还给商户的爆款和应该收回来的水电费房租怎么做凭证！谢谢老师

第一，我这有个房子贷款买的，没有能力还，我们替他还的，挂的其他应收款，但是后来他欠钱太多，我们起诉他了，从我们账户把他首付款让法院扣款了，我这比帐做营业外支出吗？ 那最后怎么冲回？ 其他应收款和营业外支出？ 第二，我们以前多交了税，退回后，我充了欠缴的税款，但是滞纳金那怎么充，打比方欠税款滞纳金共计30万，但是都抵了一部分税款和滞纳金，我不知道滞纳金这怎么做分录，税款着可以记录借：利润分配贷方以前年度损益，红字，但是滞纳金怎么做啊，直接冲银行存款的话，以前冲税那个怎么算？ 第三，如果物业公司收到移动公司退给我们的电费，分录是不是应该做营业外收入？

1.每天收入总数，我要做一个借银行存款，贷主营业务收入，应交税费（是3%的税率对吧） 2.然后现金收入的分录是借银行存款贷库存现金（这个分录对吗）还是借库存现金，贷主营业务收入？因为这个现金我都是每天存银行的。 3.我给采购人备用金（直接银行转账给的他）每天都有支出的费用票据，我就会相应做好分录，借制造费用或销售费用，贷其他应收款-备用金。 我每天以这样的思路做账请问是正确的嘛？然后你说我们进货的时候需要发票，那我们就让供应商给我们开发票，（普票）但是个体户和小规模都不能抵扣啊，我们拿着这些发票是为了交税用的吗？只要季度不超过30万的发票，就是免征的。是这个意思么。所以我们问供应商要发票的时候每月总计小于10万就可以？个体户交的是个人所得税，不管交不交税，分录都需要做对吗？ 做与不做这两个分录分别怎么做呢，如何计算的呢？