一般纳税人，公司进了一些库存商品，但是没有进项票的。又必须要开销项票给客户。请问:做账和报税怎么做？商品才能做到一入一出平衡？谢谢！
您好，没进项发票，您做无票支出，企业所得税纳税调增即可。做账按实际收货入账。
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一般纳税人，公司进了一些库存商品，但是没有进项票的。又必须要开销项票给客户。请问:做账和报税怎么做？商品才能做到一入一出平衡？谢谢！
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请问老师，一般纳税人，销售了一批货物电子产品，但是没有取得供应商电子产品的进项发票， 在做账上，系统没有这个产品库存，怎么做分录呢？
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公司购买商品给自己用 入“库存商品”科目 收到对方开出的专用发票 借：库存商品-维修配件 232.3 应交税费_应交增值税_进项税额 30.2 贷：银行存款 262.5 我想问的是 商品出库结转的分录怎么做？需要进项税额转出吗？我们是一般纳税人公司
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老师好，上个月购进一商品，供应商本月才开具的发票，但是上个月商品已经转手卖掉了，也当月开了发票给客户，这个商品销售收入计入上个月吧，上月没有进项发票先做入库应付账款暂估款，本月收到发票再做红冲，再重做一次入库商品，这样对吗，谢谢。
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老师好，若11月购进一批含税13000元的商品，11月把此商品也卖给了客户，也开了销售发票并做了销售收入，但是供应商是12月才给到的进项发票，那11月的购进分录是：借：库存商品 10000，贷：应付账款暂估款10000吗？12月份收到进项发票后红冲分录如下：借：库存商品 -10000，贷：应付账款暂估款-10000；重做购进：借：库存商品 10000，进项税额 3000；贷：银行存款13000，是这样吗，谢谢。
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调增是怎么做？是要补税吗？
您好，是的，无发票部分成本不能企业所得税扣除。
是不是在第二大项（十七）其他这里做？账载金额比税收金额多出来的那部分，会自动调增了？
您好，是的，就是这样操作。