员工的工作失误导致一部分货款为能按时到账，经确认这小部分货款又该员工全额赔付，并工资中扣除。分录是不是这样写：借库存现金3000 其它应收款—李XX 贷应收账款 5000，同时再借其它应收款 贷：应付职工薪酬 2000，这样对吗

员工的工作失误导致一部分货款为能按时到账，经确认这小部分货款又该员工全额赔付，并工资中扣除。分录是不是这样写：借库存现金3000 其它应收款—李XX 贷应收账款 5000，同时再借其它应收款 贷：应付职工薪酬 2000，这样对吗

出了一批货 应收10000 实际成本8000 现在这笔款收不回了 员工个人赔付成本30% 2400 从工资中扣除 1.员工从工资中扣除部分 按借应收 贷应付职工薪酬是否可行2.其余的应收怎么处理合适 直接按坏账处理吗

老师 你好 我想咨询一下员工自费社保怎么入账？当月扣员工社保 我的分录是这样的 支付工资时分录 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款—社保 支付社保时分录 借 其他应收款 —社保 贷 银行存款 次月收到员工自费个人部分社保应该怎么做分录？ 因为前面其他应收款—社保已经平了 支付

疫情期间分公司网银不能用，给员工发工资，是直接用总公司账户转给员工的，总公司写分录：借其他应收款－分公司，贷：银行存款，对吗？分公司正常做工作，借：应付职工薪酬，贷其他应付款－总公司，贷代扣代缴保险，还款时，借其他应付款－总公司，贷银行存款。这样写分录对吗

同一省市区域注册非独立核算分公司，目的用来交总公司员工社保，分公司没有实际经营业务发生，收到总部资金后只用来发工资交社保。这种情况，总公司计提时，借：管理费用 贷：应付职工薪酬工资、社保；付款给分公司时，借：其他应付款 贷：银行存款 ；分公司提供代付社保和工资款费用单时，借：应付职工薪酬工资、社保 、 应交个人所得税、个人社保部分 贷：其他应付款 。分公司收到总公司拨款，借：银行存款 贷：其他应收款；分公司银行代扣工工资、社保时，借：其他应收款 贷：银行存款。是这样吗？？那申报个税是分公司还是总公司操作？