2018年我笔业务，到时的分录是借：主营成本 贷银行存款 现在发票那张发票是虚开的，要剔除，请问怎么用以前年度科目做账？
你好！ 企业所得税汇算清缴时，直接填写纳税申报表“纳税调整表”附表，进行调整就可以了
-
Q
老师，请问去年支付一笔材料款时借：应付账款，贷：银行存款，收到发票的时候借主营业务成本，贷现金。导致应付账款挂着账，我现在该怎么做分录调回来？
-
Q
2018年我笔业务，到时的分录是借：主营成本 贷银行存款 现在发票那张发票是虚开的，要剔除，请问怎么用以前年度科目做账？
-
Q
老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万
-
Q
请问建筑企业税务局查到以前年度一张成本发票是虚开发票，要我公司转出，应该如何做会计分录当时的分录是，借：安装成本—吊装费，贷:银行存款
-
Q
老师，请问22年底暂估了一笔成本，暂估时的分录:借 主营业务成本 贷应付账款 23年1月取得发票，分录:借应付帐款 贷主营业务成本(负数) 借主营业务成 贷银行存款 跨年了没有用到以前年度损益科目，会不会有影响
热门问答 更多>
-
老师，你说的这是啥意思，没太明白，你好，这样做也可以，但正常是每笔业务要分开做分录，收入做收入，还款做还款。美团平台的钱收到老板私户，那应该怎么做，意思是最好做借其他应收款老板，不要做借其他应付款是吧
-
老师，我这个是新换的账套，做了退货，没有成本，出了也没有成本，那毛利那怎么算的
-
老师，美团平台的钱是收到老板私人卡的，做账，是不是借其他应收款或者其他应付款老板（如果有欠老板钱）贷主营业务收入啊
-
老师，您好。我们在异地开了分公司并备案小规模纳税人，但前面的厂房租金和装修费都总公司（一般纳税人）付款，然后就在总公司摊销和做费用，这样行吗？
-
老师，好。我们公司有两个股东，都是法人股，一个法人股占比59%，一个法人股占比41%。 做合并报表时，是两个股东都能做，还是只有大股东可以做
-
换了电脑，下载扣缴端发现人员信息采集没了，也没备份过，不开通扣缴端数据下载功能，直接再采集一遍信息可以吗老师
-
公司是加工（验布、打卷，打包后）买进来的布后面再销售，领料出库的时候是借：生产成本 贷：原材料-针织布吗
-
老师，金蝶上我录完记账凭证了，后续都需要做啥
-
老师美团平台的钱一般是当月收入次月自己提现，怎么做账，先做其他应收款贷主营业务收入提现再做银行存款，贷其他应收款吗，
-
老师，银行的结算卡主要是做什么用
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
税局让我们自行更正做账的事，要把未利润调回来
要在2020年的会计分录中体现出来更正18年的那调增利润
老师，我问得是分录怎么写，我可是花了五块钱提问的，你还没告诉我用以前年度损益怎么写这个分录呢
2018年的银行存款可以退回来吗
可以做调整分录： 借银行存款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配…未分配利润
钱是不能退的，你这样写，银行存款就多了
答非所问，既然老师也不知道为何要抢答，浪费我五块钱，我要投诉把五块钱拿回来，要么老师就审好题，看好我的问题
如果钱收不回来，说明业务是真实的业务。（只是发票不合格），会计需要正常做账的。 就不用做会计账务调整的 （发票不合格，直接填写所得税纳税申报表调整就可以了）
老师，麻烦你看一下我最开始提的问题，证实了发票为虚开，钱肯定收不回来了，现在税局让我们更正所得税申报表，这个我会，我也没问你怎么操作，我问得是在2020年的帐务处理上怎么用以前年度损益这分录，麻烦你针对我的问题回答可以吗，不要答非所问，不急的话也不会话花五块钱来提问了，学堂的老师就这样回答问题的吗
1.补交税款时做分录 借以前年度损益调整 贷应交税费…应交企业所得 2.交纳时 借应交税费…应交企业所得税 贷银行存款 3.结转 借利润分配…未分配利润 贷以前年度损益调整
那虚开多出来的两百万成本没有体现在未分配利润上呀
实践中，付出的钱收不回来了，会计账上不用调整会计成本的（属于税务与会计的差异，填写纳税申报表调整就可以了）