老师，我们公司之前没有帐，但是已经经营了好几个月，然后我现在想重新建帐，所有的期初数据按照9月最后一天填写，其中有银行存款 备用金 应收应付账款，所有填下来后贷方差了308432.21元，这个差额怎么办？

你存货等固定资产都盘点需要写进去

存货固定资产都有入进去了，在用金蝶软件，但是我的应收应付账款不太准确应该后期可以调整吧？

可以，你到时候冲掉利润分配未分配利润，再调可以

我们是贸易公司有些货是供应商发货到我们公司，然后我们再发给客户，我们要做出入库，但是有些是供应商直接发给客户的这个我们可以月末只入一个总金额吗？这样怎么核算成本呢？（有很多不同的商品）

需要有详细才可以总这个算不准

要是供应商直发的也是要一个个入库出库就工作量很大了，有其他的方法吗？

你有Excel登记吗，有这个登记，那这个做账根据Excel直接做分录也可以

做凭证这个可以只需要入总的，成本是根据你这个详细登记的Excel，单价，对应发出商品数量去结转成本

没有登记呢，其实我们这个很简单跟客户对账的时候直接按照供应商发货的核对，然后总收入减总支出剩余的就是利润，这样可以吗？

你是内账？外账需要有单子做登记才可以，可以叫对方对账单发电子版做一个登记，根据这个做结转成本表

现在是内账跟外账都是一个人做，还是需要他们每天发货的明细然后算成本是吧？

是的，需要有发货明细才可以算出来，

我做凭证是可以一笔录入吗？