老师，那我再问一下哈，假如这一页上面登记有上月几笔业务并且月结了，本月合计借方10万，贷方5万，然后这一页我接着登记了几笔这月的借方业务3万贷方业务2万，那么这一页我在最后一行过次页时，借方金额是填这月这一页发生的3万还是加上上面的本月合计借方金额10万一共填13万呢？
同学，你好，全部都要加上，上面的加上
-
Q
老师，那我再问一下哈，假如这一页上面登记有上月几笔业务并且月结了，本月合计借方10万，贷方5万，然后这一页我接着登记了几笔这月的借方业务3万贷方业务2万，那么这一页我在最后一行过次页时，借方金额是填这月这一页发生的3万还是加上上面的本月合计借方金额10万一共填13万呢？
-
Q
老师，现在遇到一个问题，我们主办会计说7月到9月的账是对上的，但后面我接过来做账了，对不上，差了3万元，刚好这3万元对方给我们对账的单子没有借3万元备用金的记录，后面几个月份对方会单独写出来王丽备用金多少，但我们主办会计说7月份没有单独写出来，是后面才这样分开的，7月份已经算到现金里了。但就算这样，总数还是会一样的嘛，但现在对方的余额跟我们做账的余额差3万元，我们是代理记账公司
-
Q
你好，我们上年度销售牛只，收入应为479400，对方截止上年度12月底向我们转款30万，故我12月份记账的时候，分录为 借 预收账款30万 借 应收账款179400元 贷 主营业务收入-未开票收入479400 。 同时在上年度12月份结转了这批牛只的销售成本。 本年一月份，对方又转款10万，截止目前还余79400元还未打款，但是同时我们3月份开具了增值税普通发票，并开具的是全部价款479400，请问，开票的这笔业务，该如何记账呢？
-
Q
老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万
-
Q
老师，我查账看了2021年，预收账款2020年末有贷方余额6万，这个余额就是1、3、4月份没有确认租金收入的数据，然后2021年末预收账款贷方余额为5万，那我现在做9月份账时直接做一笔分录是： 借：预收账款5万 贷：其他业务收入5万 这样行吗？
热门问答 更多>
-
老师。我这个月进项金额太大了，老板想要缴增值税，我可以在申报表二更改税额，少填一部分，留下个月在用吗？
-
5月报税只有增值税和个税申报吧
-
老师，我们公司是运输公司，然后那个通行费，被我做账做成了成本，本来通行费是可以抵扣的嘛，然后都被我做成了成本，就是没有抵扣的，我现在在电局这边，我要把它勾选不抵扣，勾选我的原因可以写那个，用于应税项目吗？还是要写其他这里？
-
你好，广东初级会计可以打印准考证了吗，在哪里打印啊，会不会收到短信通知
-
老师 免抵退 是退税吗
-
老师好，小规模公司花了2000元从A公司购买了一批货物（双方没有签合同，对方开了免税普通发票我），然后已2200元的价格把货物卖给C公司（和C公司也没签合同，开了1个点的普票给C公司，有付款凭证）。 请问没签合同，有销售要申报印花税吗？ 如果要申报的话，是申报一笔还是2笔？应税金额是2200还是4200？
-
老师，我刚才听了外贸出口退税实操，老师说外贸企业办理出口退税最晚不能超过次年的4月15日。但是如果我不是首单退税，我合同签订的是100万元，执行日期是2024年9月—2025年8月。我分批出口，第一次结汇是2024年11月30万，第二次结汇是2025年3月40万，第三次是2025年5月20万，第四次是2025年8月结汇10万。这种情况怎么申请出口退税，是要合同执行完毕，外汇全部收回退税，还是只要截止到2024年12月31日出口并有退税联的就可以退税了
-
老师，银行18号已经扣社保费，怎么在社保客户端查不到缴费明细
-
公司进行变压器增容时，损坏了农民种植的蔬菜，支付的青苗补偿费怎么入账
-
经纪代理服务的仓储租赁要不要交印花税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
像我给你发的这个图片，我就加这一页的借方和贷方发生额嘛，不看本月合计那一行的数据嘛？不然的话如果加本月合计那个数那就重复了
也就是说过次页的数据加的是具体业务发生的金额，而不管本月合计的借方贷方统计额嘛？老师你明白我的意思吗？
这个数据实际是本年累计加没有计算完的数据。 如你登记了上面的本月合计，下面应该直接有个本年累计，本年累计再加上下面所有的数据，就是过次页数据
比如我给你发的这个照片，上面第一笔是10月29号发生的贷方4862元，接下来就是10月本月合计数。在下面我就接着登记11月的发生额，那么这一页结束了过次页的数据统计我就是这一页11月发生的借贷方➕10月的那一笔借贷方嘛？而不管10月合计那一行的数据嘛？
同学，你好， 10月本月合计100 截止十月本年累计2000，你上图上了本年累计的数据，10月合计下面应该有一行本年累计 11月发生的借方或贷方数，比如借方是1500 过次页数据2000%2B1500=3500
晕哦，老师，那你刚刚说我过次页应该填两万喃？那不就是该两万加前一页过次页的数据吗？
同学，是这样，别着急，这样理解，不要管本月合计，把从头到尾所有的金额都加起来，也就是本页的合计数，写到过次页上。下面画出来的两块数据，借方写借方，贷方写贷方