老师您好，请问一下，酒店领导在餐厅点的咖啡、结账用的款待，这个怎么写分录啊？

是的，领导签字就可以

你好 酒店领导在餐厅点的咖啡 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ，     贷：银行存款等科目   结账用的款待 借：管理费用——业务招待费，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税

好的，还有一个问题是应收账的余客账挂了ar账、这个怎么写分录呢

你好，应收账的余客账挂了ar账，是明细科目挂错，需要调整的意思？

不是需要调整、是14号入住的客人、当天夜审过后稽核报表会在宾客账里提现房费，所以14号做的 借：应收余客账 贷：主营业务收入 15号退房的时候结账用挂ar的方法结的， 房费就会在应收ar里去了，这个 15号怎么做呢

你好，15号退房的时候结账用挂ar的方法结的，你当时所做的分录是什么？正确的应当是什么呢？

15号 借：应收账款-城市挂账 贷：应收账款-余客账 负的金额 这样行嘛

你好，15号退房的时候结账用挂ar的方法结的，你当时所做的分录是什么？正确的应当是什么呢？ （能先回复一下我的两个疑问吗）

15号 借：应收账款-城市挂账 借：应收账款-余客账 负的金额 15号退房我这样做的，用应收城市挂账冲减应收余客账、至于正确的我不知道是什么

你好， 15号 借：应收账款-城市挂账 借：应收账款-余客账 ，负的金额 15号不需要做这个分录，需要把这个错误的红冲。 15号退房退回相应押金就是了。

没有收押金的，那挂ar的这个怎么写呢