老师您看我这样做工资表和分录正确吗？后面的其他应付款社保（个人部分）平账的分录怎么做？摘要这什么？这个钱是在员工工资里先扣了的。

贷方的其他应付款社保通过什么分录平账？不涉及员工返回钱，摘要写什么

你支付的时候分录 借：其他应付款 贷：银行存款 账就平了

关键这个不存在支付 现在需要单独做一张分录怎么做平？

这个计提和发放一张凭证

你计提了社保还要缴纳社保费的呀

是新公司第一次做账，银行单扣款时间是10月份扣的9月份社保

是不是少计提了？怎么做分录

我把工资社保计提分录完整流程发给你哈

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

可以做一套合并的吗？问过别的老师做法有区别搞不明白了

分四个步骤就懵了

这个分录很清楚的，你认真看一下就懂了哦

借：管理费用36500 贷：应付职工薪酬36500 借：应付职工薪酬36500 贷：其他应付款-社保3215.61 应交税费-个税108.02 银行存款33176.37 这个分录对应我做的图片，是别的老师发我的，但想不平，现在就是要把其他应付款社保 怎么做平

借：管理费用36500 贷：应付职工薪酬36500 借：应付职工薪酬36500 贷：其他应付款-社保3215.61 应交税费-个税108.02 银行存款33176.37 这个分录是别的老师发的，错在其他应付款社保不平 怎么平？

亲爱的哪里不平呢我看借贷是平的呀

以后 其他应付账款社保 怎么平？个税都有银行单能平 其他应付怎么做分录！

将来其他应付款社保要收回平账吧 但不存在员工还回钱吧

其他银行付 不是应收

其他应付款 社保 ！不是应收

要计提社保分录 借：管理费用33284.39        其他应付款-社保3215.61 贷：应付职工薪酬36500

个人部分扣的社保能计入管理费用吗？不能充成本吧

管理费用是工资呀，个人部分是其他应付款啊

这张凭证正确 下张凭证 借应交税金 个税 贷 银行（这次分录平了） 借其他应付款 贷什么科目

借：管理费用36500 贷：应付职工薪酬36500 首先你这个分录没有计提社保个人承担部分是错的 分录应该是这样写 借：管理费用33284.39        其他应付款-社保3215.61 贷：应付职工薪酬36500 这样就借贷平了

分录是咱们学堂老师发我的！一直搞不明白。谢谢老师，我好好根据您的分录学学

企业部分的社保是不是可以不计提，直接借管理费用 贷银行