建筑施工企业，18年有笔运输费120万，重复记账，记了两次。当时分录，借：应付账款，贷：工程施工，并且期末结转到主营业务成本在19年汇算清缴时候发现且做了纳税调整。请问，关于调整未分配利润的分录怎么写？
同学你好 你调整的时候怎么写的呢
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建筑施工企业，18年有笔运输费120万，重复记账，记了两次。当时分录，借：应付账款，贷：工程施工，并且期末结转到主营业务成本在19年汇算清缴时候发现且做了纳税调整。请问，关于调整未分配利润的分录怎么写？
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公司适用小企业会计制度，2022年多计了一笔20万的费用，当年也收到了发票，现在做汇算清缴把它调成2023年的费用怎么做会计分录？ 我做的分录是：借：工程施工18万，应交税费-进项2万，贷：銀行存款20万。结转成本：主营业务成本18万，贷：工程施工 18万。结转未分配利润
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老师:周末愉快！ 请问汇算清缴5050表可以不填吗？我们之前是代账公司做账，前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费，发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票，很多劳务费没有归集成本，导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分， 我现在要是纳税调减，那利润就成负数了，我能不能汇算清缴不调整，到2023年再结转成本时调整呢？
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老师:你好！ 请问汇算清缴5050表可以不填吗？我们之前是代账公司做账，前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费，发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票，很多劳务费没有归集成本，导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分， 我现在要是纳税调减，那利润就成负数了，我能不能汇算清缴不调整，到2023年再结转成本时调整呢？
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老师:你好！ 请问汇算清缴5050表可以不填吗？我们之前是代账公司做账，前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费，发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票，很多劳务费没有归集成本，导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分， 我现在要是纳税调减，那利润就成负数了，我能不能汇算清缴不调整，到2023年再结转成本时调整呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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我不会写，我没写
你们是什么会计准则
小企业会计准则
那你直接做在今年就行了，不用做以前年度损益调整
分录怎么写？
涉及未分配利润我不会写
借应付账款负数 贷工程施工负数
可以写一笔涉及未分配利润的分录吗
小企业会计准则不涉及的
不是小企业准则，我说错了
你是冲减以前多做的工程施工对吧 那就是 借应付 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
这样，工程施工没有被冲减掉呀
工程施工都是在借方的， 贷方以前年度损益调整就冲了
工程施工有数的话，最终还是要结转到主营业务成本。这个是不是有什么问题？不能一直放在工程施工里吧？
同学你好 这个最后结转到主营业务成本就行了
那是不是等于，主营业务成本因此增加了？
你不是冲减吗？冲减的话是减少了