老师，你好，我9月份进公司做的一家账，他们账上的余额是负数，银行卡上是有余额的，还有库存现金他没有提取过也没有收到过现金，却有现金支出 请问这样怎么处理啊
你好，帐上的余额是负数，是账上的 银行存款余额是负数吗？那您需要查找一下原因，之前是从什么时候开始有负数的。是支出了哪一笔。是不是有的业务没有发生，帐上却做了。需要先查出原因才能做 处理哦。
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老师，你好，我9月份进公司做的一家账，他们账上的余额是负数，银行卡上是有余额的，还有库存现金他没有提取过也没有收到过现金，却有现金支出 请问这样怎么处理啊
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我是在代账公司，每个月对方就提供支出费用和收到的余额，然后让我做凭证，他们没有用银行存款，所以我全部做现金，导致现金负数怎么处理
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玫瑰公司2024年2月发行归类为权益工具的可转换优先股200000股，扣除相关交易费用后实收价款280000元。2024年10月全部转换为普通股股票40000股，每股面值1元。.要求:(答案金额以元为单位)·(1)编制2024年2月发行归类为权益工具的可转换优先股的分录。·(2)编制2024年10月转换为普通股股票的分录。
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是吗老师我刚才问的问题可以受累回答一下吗
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老师，暂估入库，下月冲回，然后开票入账，是不是库存没了，但是多了进项税
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某工业项目需要原始投资2200万元，其中固定资产投资2000万元，流动资金投资200万元。建设期为1年，流动资金于完工时，即第1年末投入。该项目寿命期10年，固定资产按直线法折旧，期满有100万元净残值；流动资金于终结点一次回收。投产后每年可获净利润分别为100万元、200万元、200万元、200万元、200万元、300万元300万元、300万元、300万元和400万元。资本成本率为10%。问题：1.请你为该项目编制一份简要的现金流量分析报告，报告主要包括以下内容：(1)该项目的项目计算期、固定资产年折旧；(2)该项目各年的净现金流量；2.运用静态投资回收期对该项目进行评价，判断项目是否可行。3.运用净现值对该项目进行评价，判断项目是否可行。
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2022年4月1日东方公司为购建厂房以92.42万元的价格发行债券，面值100万元，期限5年，票面利率8%，发行时实际利率10%，债券利息每年末支付。公司发行债券后采用实际利率法确定应付债券的摊余成本，不考虑其他因素。要求:(1)计算2022年年末“应付债券”的账面价值;(2)计算2023年度利息调整的摊销金额。
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学有优教激活码过期怎么找回
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张先生，25岁，企业职员。年收入为20万元，以后每年有望增加4%，负担比率上限是40%。目前有净资产5万元，假设党先生的投资报酬率为10%，银行的最高贷款是房价总额的70%，商业银行贷款利率为6%，公积金贷款利率为5%。张先生计划于5年后买房，买房时准备贷款20年，考虑到5年后结婚生育的需求，希望购置三室两厅，大概100平方米的房子。目前有意向的购房区域房价约为10000元/平方米。请回答如下问题：（1）根据银行的最高贷款比例，张先生对于该房产至少需要承担多少钱的首付款？（2）根据张先生目前的收入情况，其可负担的首付款是多少？（3）假设张先生打算申请商业银行贷款，按年等额本息还款，请问其可负担的房屋贷款是多少？[提示：（F/A，10%，5）=6.1051；（F/P，10%，5）=1.6105；（F/P，3%，5）=1.1593；（P/A，6%，20）=11.4699（P/A，5%，20）=12.4622]
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AS公司2020年利润表中“利润总额”项目本年金额为5000万元。2020年年初递延所得税资产和递延所得税负债的余额都为0。所得税税率为25%。与所得税有关的经济业务如:资料一:2020年计提存货跌价准备45万元，年末存货成本为545万元。资料二:2019年12月购入一项固定资产，原值为900万元，折旧年限为10年，预计净残值为0，会计采用双倍余额递减法计提折旧，税法要求采用直线法计提折旧，使用年限为10年，净残值为0。资料三:2020年支付非广告性赞助支出300万元。假定税法规定该支出不允许税前扣除。资料四:2020年取得的交易性金融资产投资初始成本为100万元，年末公允价值变动增加50万元。资料五:2020年支付违反税收罚款支出150万元。要求:(答案中的金额单位用万元表示)(1)计算AS公司2020年年末暂时性差异，将计算结果填入下表单位:万元项目账面价值计税基础暂时性差异应纳税暂时性差异可抵扣暂时性差异存货固定资产交易性金融资产总计(2)计AS2020年应交所得税(3)计AS2020年递延所得税资产和递延所得税负债的发生额(4)计2022所得税费
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4、年末P公司收到B公司宣告盈利200万元，实际发放现金股利50万元，分别作P，B公司的账务处理。5、P公司用以前提取的法定盈余公积金弥补亏损130万元。6、P公司用税后利润弥补以前年度的亏损150万元。7、P公司收到B公司宣告亏损100万元的通知，作P公司的会计分录。8、P公司将持有A公司的股份卖掉一半每股以10.8元价计算，并支付手续费30000元。9、P公司又追加投资B公司，使股份达到35%，购买价800万元。会计分录怎么写
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1、P公司购买A公司股票100000股，占有股权15%，购买价6.8元，手续费90000元。2、A公司宣告和发放每股股利1.2元，分别作P，A公司的会计分录。3、P公司购买B公司股票一批，总价2000万元:占有股权30%，手续费佣金共200000元。4、年末P公司收到B公司宣告盈利200万元，实际发放现金股利50万元，分别作P，B公司的账务处理。5、P公司用以前提取的法定盈余公积金弥补亏损130万元。6、P公司用税后利润弥补以前年度的亏损150万元。7、P公司收到B公司宣告亏损100万元的通知，作P公司的会计分录。8、P公司将持有A公司的股份卖掉一半每股以10.8元价计算，并支付手续费30000元。9、P公司又追加投资B公司，使股份达到35%，购买价800万元。会计分录怎么写
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有很多笔，有些是实收资本没有入账，有些是银行支出去了没有做账
那就需要把实际业务补录进来。一笔笔查清对到银行余额来。不然是没办法进行账务处理的，强制处理之后还会有问题的。
我刚接手的时候因为要忙着报税，我就把差的部分全部做成借银行存款，贷实收资本这种了，现在发现像这样做也不对，现在要怎么处理呢
你现在就把那个借：银行存款 贷：实收资本的凭证更正。反冲掉。然后正常做凭证分录。找到原因，把银行存款和现金与帐上做到一致。
反冲掉就是我借实收资本，贷银行存款这样吗，然后我发现之前同事做的账有一笔是这样的借预收账款 贷主营业务收入，其实这笔账应该是借银行存款，贷预收账款的，也是因为这样导致账上的银行存款少了一部分，这种又应该怎么处理呢
实收资本那个是这样的，反冲，然后做一张正确的凭证。 之前那个预收账款的，如果他没有借银行存款，那你就要补一张凭证，借银行存款 ，贷：预收账款 ，把它做平。这样的话你就查出了一笔银行存款的进账了，看下是不是就不是负数了，能不能对上银行余额了。如果能对上说明你就查出了原因，如果还不对，就还要再查。
好的，谢谢，那我就一笔一笔的查
不客气。只有查出原因了后面的账务才好做。
库存现金是这样的，他没有提取也没有收到过却有支出，应该是有部分股东投资款给的是现金，他把现金支出去了，然后收到得的时候没有做账，那我能不能补一笔分录借库存现金 贷实收资本这样，因为我们用的财务系统不一样，我现在查账就是怕她装订的凭证拿出来一张张的查的
恩。把凭证拿出来查。要补录的，不然会说你的实收资本没有缴齐，之后还会要你补齐。如果实际是用现金缴了实收资本就要做起来这笔分录。
好的，老师在请教你一个问题，我们是小规模纳税人哦，主要是做职称评审这块的，之前我们收到的成本票，前会计是这样做账的，借管理费用-咨询费，应交税费进项，贷预付账款，这个账就错了，小规模应该是没进项的，我因为他把所有的成本票都做成了管理费用-咨询费，导致我们现在管理费用过高，主营业务成本没有，可能到时候企业所得税税收筹划的时候就交得高，我想着是把这种账转到主营业务成本，但是不知道怎么转，而且他做的应交税费进项还被后面做账的时候系统自动用销项减进项抵减了一部分，这要怎么处理呢
这个账务有点乱呀，你先把银行存款和现金调平，至于成本这块以前年度的你先至于以前年度的你先不管他，今年的，你该更正的更正，税费那块你给他全部结转掉。现在是11月份，你必须在12月30号之前把这些全部弄好。
公司是5月份成立的，我是上个月进的公司，所以现在也是头大，不过还是很感谢老师了
不客气。今年5月才成立。那你就把今年的单据全部拿出来，从头到尾自己做一个正确的，然后查出差额之后把把科目调平。或者你就根据他做的更正
我是看她做的错的太多了，我想着自己重新做一个正确的，可是这样得出的季度报表就会和之前的不一样，之前的已经在税务系统申报过了，这样会不会有影响啊
不会的。你现在做一个正确的，你小规模一个季度申报一次，你下个季度申报的时候就按正确的申报，因为一个季度期间会发生很多业务。只要你最终的报表是正确的就可以。来检查，你也可以解释的
好的，谢谢谢谢
不客气。欢迎再次提问。