老师 想问一下 如果公司的钱当月付出去了 但是票当月没回 下月或者以后才回票 这个该怎么写分录 付的是咨询费类的 和 货款 分录分别该怎么写

嗯嗯 老师 如果放在应收账款核算可以吗 然后下月回票 是做冲红 然后做正确的分录吗

你好，这个是预付款，不可以放在应收账款核算的。

嗯嗯 我也觉得是 但是代理记账公司帮我们做的账这种情况都是放在了应收账款核算 那老师 放在应付账款核算可不可以呢

你好，没有设置预付账款的单位，发生的预付款项可以通过应付账款借方 核算。 预付款放在应收账款核算，这样肯定是错误的 

还有应收账款贷方余额 直接 转入了应付账款贷方余额 这样是对的吗 是不是一个意思呢

你好，应收账款贷方余额，应当计入预收账款贷方余额，而不是应付账款贷方余额的。

好的 那其他应收款贷方 和其他应付款贷方是一个意思吗

你好，这两个是一个意思的 

如果股东借钱给公司 借：银行存款 贷：其他应收款 还是 其他应付款呢 还是两个都可以呀

你好，如果股东借钱给公司，那贷方是通过其他应付款核算的。

我也这样觉得 但是发现她们是通过其他应收款核算 然后今天提问学堂的另一个老师 她说都可以 最后都是会冲掉的

你好，因为是向股东借款，这个是单位的负债，应当通过其他应付款核算才是的。

好的 老师 我都被她们弄混淆了 因为他们还是老会计 做的我都有点不理解了