老师，前任会计做账时预提了职工福利费，账务处理是，借:管理费用一职工福利费5万元，贷:其他应付款5万元，老师，现在是不允许计提职工福利费的，那其他应付款贷方余额5万元，我应该怎样处理？

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• 请教老师，我去年这笔分录多做了，也就是说流水里已经付了工资，我又做了一笔支付工资，这个怎么调整？

• 想问一下，怎么操作在电子税务局先补交以前年份的印花税，然后税局再退回来给企业。

• 假设3月初的汇率7.1，3月收到美元0.1未结汇，3月末汇率7.2，我用3月最后一个工作日的汇率进行结转，借应收账款美元户0.01，在财务费用汇兑损益0.01。 下月我收到一笔美元，并且结汇，结汇时把上月美元0.1起结汇，这种情况下，我的会计分录与金额该怎样填写

• 没有实际业务，找进项发票进来公户付款过账，然后对方扣除税点返回个人账户，怎样做会计处理

• 请问老师电子税务局查询以前年度增值税电子普通发票，没有查询到是不是就是收到的假发票

• 老师，请问正常情况下，所得税费用就是我缴纳所得税的金额吧？如果存在递延所得税资产的话，所得税费用是不是就是两者之和？

• 如果我们老板直接用个人账户支出公司的各项成本，是不是借管理费用 贷其他应付款-法人

• 请问老师季报现金流量表没报，汇算清缴现金流量表还需要报吗

• 老师，企业所得税汇算清缴，A105050职工薪酬支出及纳税调整，这张表第五条各类社会保障性缴款是指什么，怎么填?

• @董孝彬 老师，请问在线吗？有问题咨询