老师您好，公司把员工提成计入应收贷方，实发的时候计入应收借方，这样记账的目的是什么？对账的时候发现计提的和实发的金额不一样，除了扣考勤的，没有发生扣款项的不一样是为什么？还有一种情况是计入到了其他的活动中，这该怎么处理？年底结账时这个往来应该余额为0对吗？

老师您好，公司把员工提成计入应收贷方，实发的时候计入应收借方，这样记账的目的是什么？对账的时候发现计提的和实发的金额不一样，除了扣考勤的，没有发生扣款项的不一样是为什么？还有一种情况是计入到了其他的活动中，这该怎么处理？年底结账时这个往来应该余额为0对吗？

老师好，发现以前年度计提工资分录是借:销售费用 管理费用 其他应付款-代扣代缴个人所得税 贷 应付职工薪酬。1、请问个税是不是不存在计提，发放工资的时候直接扣除个人应该缴纳的个税部分？2、按照上笔计提分录在发放工资的时候又贷了 其他应付款-代扣代缴个人所得税 这样就导致其他应付款-代扣代缴个人所得税冲平了。可是下月缴纳个税的时候又借 其他应付款-个人所得税代扣代缴。以至于这个科目产生了借方余额，该怎么把这个余额处理掉呢？谢谢

老师为什么要有最后两笔分录。 我们单位计提和发放派遣人员工资时候直接扣了个人和单位部分，社保没有单独区分个人和单位 也是一起计提缴纳，开票时候按应发工资开出，扣除额是怎么算的啊？确认收入时候是出了税费就直接确认到收入了 这样对不对？ 像我们这样是不是不用做最后那个分录了。

利润表中的营业收入，到底是应该以实际收到款项来填还是，科目“主营业务收入，其他业务收入的本期发生额？但是本期发生额不是都月末结转，都为0嘛。还是按主营业务其他业务收入，的贷方发生额来填，但是这个会有应收账款部分的数值。。开票钱没收，分录就借应收帐款贷方为主营了。应该怎样看和填？2⃣️利润表中的净利润是不是应该和本月的科目余额表中的本年利润借贷方差额一致？

老师 我作为会计，在收到员工拿来的报销单和发票的时候，很多时候发票和事项不对应，在发票方面我该怎么把控啊？应该给我什么样的发票啊？可以在税前扣除的一些发票。比如如果发票不太合格但确实是发生了这笔费用，我报税时可以税前扣除吗