我们的挂靠放收到了100万我们的工程款，最后因为开票等费用100万-让他们预付150000-100000让他们付的材料款-78000的税=672000 这个怎么来记呢，今天私户刚收到672000 那几笔业务怎么来记呢

我们的挂靠放收到了100万我们的工程款，最后因为开票等费用100万-让他们预付150000-100000让他们付的材料款-78000的税=672000 这个怎么来记呢，今天私户刚收到672000 那几笔业务怎么来记呢

去年7月有一笔账，我们付对方公司200万的服务费，收到了100万的发票，我以为收到的是200万的发票做成了，借：长期待摊费用200万，贷：其他应付款200万，正确的应该是借：长期待摊费用100万，预付账款100万，贷：其他应付款200万。到现在我才发觉做错了，可是这200万我都摊销完了，相当于多摊销了100万的费用（去年多摊了50万今年多摊了50万）这个情况我怎么怎么来改账呢

老师，我们是建筑公司，然后开票100万是劳务款，但是我们不发工资，是由第三方专门民工工资专户来对外发工资，开票100万，但是实际发放了98万，其中有2万的差额，有几百是扣的银行手续费，剩下的是退回给民工的工资。我的会计分录是不是第一笔开票：应收账款 贷：工程结算 应交税费 第二笔：借：工程施工 贷：应付账款，但是第三笔：这个应收和应付就不平了，怎么处理呢

老师好！有一笔业务我想请教一下怎么做分录，我们公司帮别家公司做业务代理，对方公司先打款有以下几笔步骤，怎么做分录才能清晰明了， 1.预收对方打给我们公司的进口增值税和关税3万 ，我们公司收到这笔钱的分录 2、我们公司会代付到海关把这笔钱，但是我们公司会先在银行融资一笔3万，然后再去付这笔钱，这个分录 3、我们公司会收到公司的一笔预付的货款，金额是20万， 4、实际我们采购东西的时候可能是22万 5.我们给对方开票的时候是实际货款22万加上对放付的关税增值税3万，共25万， 6我们还会来一个代理服务费的发票，金额是我们代理过程中的一些费用，2万，对方再会给我们付这笔钱2万， 老师这个分录怎么做呢？

老师你好，我们公司是建筑施工行业，现在有一个问题，就是我们公司是挂靠别的公司接了一个项目，然后这个挂靠公司需要收取我们1.5个点的管理费，挂靠公司开工程服务票给甲方，我们同等开工程服务票给挂靠公司，假设这一次进度款为100万，那么挂靠公司开100万的票，到账100万。我们给挂靠公司开100万的票，他们要平进项，但是他们扣除1.5的管理费后只付给我们九十多万，那我们怎么平账呢？都开了票肯定要做外账的，或者说能不能不开这1.5个点的票，怎么处理比较好呢？麻烦老师解答一下