八月份成立的小规模公司年末需要汇算清缴吗？还有工商年报这块外账不懂老师可以说一下具体内容吗我该做些什么？

你好需要的。要求是当年12月31号之前成立的企业次年5月底之前都需要做汇算清缴的。工商年报的话你需要按实际做账。到时会根据你们的社保数据、股东入资比例和金额以及你们利润表和负债表的数据来填写的。你有空可以去看看工商年报的实操课程。学堂都有课程的。先了解下

2020-11-30

你好这个去税局税种核定是几时，工商年报需要做，长期使用私户有需要视同服务多交税风险，

2021-05-08

小企业会计准则下，不设 “以前年度损益调整” 科目，直接调整当期损益。确认收入：借：银行存款 1900000 贷：主营业务收入 1900000÷(1 %2B 征收率) 应交税费 —— 应交增值税 1900000÷(1 %2B 征收率)× 征收率（假设征收率为 3%，则按此计算增值税额）若需补结转成本（之前未暂估成本）：根据实际成本情况，借：主营业务成本贷：库存商品等（按实际库存商品等成本科目）调整所得税费用（若因该笔收入导致应纳税所得额变化）：借：所得税费用贷：应交税费 —— 应交所得税（按调整后应纳税额计算）汇算清缴补充申报 190 万收入及对应成本费用，调整相关附表。申报表通过电子税务局申报更正功能，调整 2024 年增值税和企业所得税申报表，可能需补缴税款及滞纳金。

2025-05-09

这种情况可以把 12 月份多缴纳的税款申请退回。小规模纳税人因发票冲红导致多缴税款，在做汇算清缴时，可按以下方式处理：确认可退税金额先计算出冲红发票后的实际销售额，与之前已缴纳税款对应的销售额对比，确定多缴纳的税款金额。比如原来按 48 万多销售额缴纳税款，冲红后销售额不超 30 万，按规定小规模纳税人月销售额未超 10 万（按季申报季度销售额未超 30 万）免征增值税，就能明确多缴税额。网上申请流程（以电子税务局为例）登录：登录当地电子税务局官方平台。选择模块：点击【我要办税】，找到【一般退（抵）税管理】，进入【汇算清缴结算多缴退抵税】模块。填写信息：按系统提示填写相关信息，包括退税原因（如因发票冲红导致多缴税款申请退税）、退税金额等，确保信息准确无误。提交申请：确认填写信息无误后，点击提交按钮，系统会生成申请编号。线下申请流程若网上操作不便，也可以携带以下资料前往当地税务大厅办理：退税申请表：可在税务大厅领取或从税务局官网下载并填写。冲红发票相关资料：包括红字发票、原蓝字发票（若已收回），以及开具红字发票的原因说明等材料。其他资料：营业执照副本、经办人身份证原件及复印件、企业公章等，以便税务机关核实企业身份。后续跟进提交退税申请后，税务机关会在规定时间内进行审核。可以通过电子税务局或向税务机关咨询等方式，了解退税审核进度。若审核通过，退税款项会直接打入企业指定的银行账户；若审核不通过，需根据税务机关反馈的问题，补充或修改资料后重新提交申请。

2025-03-18

您好，那您没有成本的原因？标准是每月暂估成本

2023-06-09