您好老师，一般纳税人建筑公司，这个月有开简易征收劳务专用发票，税率3%；有开普通发票是在小规模期间的业务，之前做了未开票收入，也预交了税款；也有开9%税率专票，这个月税款应该怎么交？
这个之前小规模交过不需要交，这个这个月有开简易征收劳务专用发票，税率3%； 需要交，也有开9%税率专票，这个月税款应该怎么交？ 这个对应这个有进项税额抵扣吗，抵扣之后再交，要是抵扣之后有留底税额 不需要交，这个只需要交简易计税专票这个3%有之前异地预缴，可以填写28栏抵减之后再去交，
-
Q
您好老师，一般纳税人建筑公司，这个月有开简易征收劳务专用发票，税率3%；有开普通发票是在小规模期间的业务，之前做了未开票收入，也预交了税款；也有开9%税率专票，这个月税款应该怎么交？
-
Q
老师 你好 我想咨询一下成为一般纳税人之前收到的预收款应该怎么开发票？是按小规模的税率开还是按一般纳税人的税率开。今年10月份成为了一般纳税人，但是销售收入都是在小规模时期收到的，也就是今年10月之前收到的预收款，现在想问这个发票是按小规模时期的开还是一般纳税人税率开。目前的收入都是成为一般纳税人之前收到的。
-
Q
老师您好，公司9月份之前是小规模，和其他两个公司之间的转账（没有发票），做账是做成的代收代付的。 然而9月份转一般纳税人，在此之前转账的这些发票在9月份都开来了，而且我司也开出去了一部分销售发票，这要怎么做账呢？
-
Q
我们是劳务公司之前是小规模纳税人，代理记账在7月份帮我们开了增值税专用发票给总包单位，但是现在开票的钱还没有到公司账户，我们的成本票也还没开到这个量，这个应该怎么处理？开的增值税专用发票还能作废吗？这个月我们升成了一般纳税人，那之前应缴的税是按小规模还是按一般纳税人缴？
-
Q
老师您好，小规模纳税人同一个月开有普票也开有专票，我把普票和专票的增值税额，做了借应交税费应交增值税贷：营业外收入 是不是开专票的税额不应该做到营业外收入？应该怎么做账务处理？
热门问答 更多>
-
7200减9个点是多少
-
教师，您好，缴纳工会经费时，要用到应付职工薪酬科目吗？可以，直接借管理费用-工会经费，贷，银行存款吗？
-
老师，企业所得税年报，2023年盈利标红“使用境内所得弥补”2922815.17，应该要弥补掉标黄的2922815.17-150237.17-2965273.41=193295.41，如果2024年再盈利的话，2024年的利润-193295.41吧？为什么表上可结转以后年度弥补的亏损额是150237.17+2965273.41=3116110.58，这个金额2023年的盈利不是已经抹不掉一部分了吗？
-
公司成立日期是2022年12月，2023年1月注册税务，2023年没有22年的所得税汇算，但是2022年12月有本年利润亏损5万，由于没有22年汇算表，在23年汇算表里有一个所得税弥补亏损明细表里没有22年亏损的5万怎么办？
-
老师 请问个体户每个月需要申报个人所得税吗
-
出口贸易，4月末美元账户1万美元，5月1日转人民币账户，4月末怎样处理，分录怎样做。
-
法人可以向公司借款现金5万元吗
-
25年税务稽查抽到我们公司了，请问需要查几年的帐
-
公司不经营，以前还欠了员工工资，领导一直说还发，不会欠着吧。那这样需要纳税调增吗
-
合同权利转让，债权转让要经过债务人同意吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
您好老师！之前做了未开票收入，这个月需要冲减未开票收入，那主营业务成本需要冲减吗？
不需要，不是退货，不需要冲之前无票收入结转成本，除非结转有问题才冲
老师那收入岂不是多了一笔。
老师可能没明白我的意思，是同一笔业务，之前做了未开票收入，这个月又补开了发票
我知道，你红冲一次 ，之前无票收入，2 后面开发票不做账，开发票贴之前无票收入后面没有差额话
有2种处理，你看你选择那个
谢谢老师
好，我先回复别的学员了