您好，想问下，公司有人报住宿费101，但拿300住宿费专票来报，那我应该怎么做分录啊，借管理费用101，进项税额发票金额票上的税额，进项转出该转出多少啊

是的报的101费用，但票丢了拿300的票来的，

 你好  这个而且是专票   你们这样报的话    就得转出了    把101以外的多余的进项税做转出处理 

但住宿费专票不能抵我要做转出，我按票做费用就高了，付款也就给101啊，我要按实际的做该怎么做还要转出

你好    你发票是300   你做了费用101  而你多的钱是不能报销的。 你是不是应该转出 。   你们本来用替票就有风险的。 而且还是开专票回来  

我做借销售费用住宿费101，进项税发票上的进项税额，贷进项转出300-101=199，该怎么改啊

 你好     我建议你这个报销的费用不大。 我建议你去增值税认证平台去把这个发票 选择勾选不抵扣处理 。然后 按实际发生的101来做账 ：借 销售费用-住宿费 101 贷 银行存款  101 来处理。  你别去操作转出了。 我怕到时有问题。   

我们会计让这样做的，然后她说我分录错了，但我不知道错哪了，怎么做这个转出

你好 意思你们会计要让你做抵扣 。然后在转出 。   那你就得做 ：借管理费用-住宿费  进项税贷 银行存款   其他应付款       然后做转出 ：借 管理费用-住宿费 贷应交税费-应交增值税-进项税转出   这样相当于就是全部都要先计入住宿费里面去 。 我不建议你们这样做 。这样挂科目 怕查到异常的。    

他让我做全额转出，费用要是101

 你好  意思全部转出  。 那你就别去认证了。直接选择勾选不抵扣处理就行了。 然后按我上面说的 直接做 管理费用101 做支付就行了。    不用弄那么复杂 。现在有一个新功能勾选不抵扣处理就行了。   

我做借销售费用住宿费101，进项税发票上的进项税额，贷进项转出300-101=199，你好，我这样是错的吗

 你好  是的。你这样分录是不对的   

那应该怎么做啊