老师，我想问下房地产经纪公司外账是财务公司做,补做几个月的内账，增值税这个怎么弄，进项税额不清楚,可以用已经缴纳的增值税减去确认收入自己算的销项，然后在做缴纳的分录，当月无余额吗
你好，内账，你们也是价税分开的吗？
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老师，我想问下房地产经纪公司外账是财务公司做,补做几个月的内账，增值税这个怎么弄，进项税额不清楚,可以用已经缴纳的增值税减去确认收入自己算的销项，然后在做缴纳的分录，当月无余额吗
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每月末确认租金收入当中，前两个月贷方没有应交税费我能理解，为何接下来的几个月也没有？ 我自己的想法是 后面几个月的分录是 借：预收账款——乙公司 11300 贷：其他业务收入 10000 应交税费——应交增值税（销项税额） 1300 然后（3） 借：银行存款 45200 贷：预收账款——一公司 45200 难道要实际收到钱才能缴纳增值税？还请老师解惑
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您好，老师！小规模纳税人不满45万，减免的增值税怎么做账？贷方是用销项税还是用税额减免，下面分录对吗？下面写的分录里，前面是财务软件带的分录，括号里是自己添加科目，用哪个合适，或者老师是否有更合适的科目？谢谢老师！ 收入: 借:应收账款-**公司 贷:主营业务收入 应交税-费应交增值税-销项税额（税额减免） 税额减免 借:应交税-费应交增值税-销项税额（税额减免） 贷:营业外收入-政府补助（税额减免）
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我们是劳务派遣服务公司，收到各合作单位预付全年或半年款，记账是已经做预收向东款，然后我公司按月代发工资 代缴社保并收取服务费，以每个月实际发生的费用（也就是包含代发代缴及服务费）结算确认为每个月收入。但9-10月当中，有一半以上已发生（也就是应结算的费用）未开具增值税票。在做当月收入时，是按应结算的收入金额做账呢？还是按已开票的收入做账？。如果按实际应结算的金额入账，就会存在做账的收入与电子税务局报税的增值税销售额不一致。而未开票的这部分收入，在11月是要进行补开的
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老师，内账每个月都是不含税收入，进项也是不含税录入的。那这个月开发票并缴纳增值税了，后面发现待抵扣的进项还在，不会没有，想问一下内账的增值税已经抵扣的进项如何做才能平呢？每个月发票入账了待抵扣进项税额 每个月结转增值税到已交税金里面平数了但是怎么才能让已经抵扣的进项发票提现在应交税费一级科目的余额每个月余额是平的呢？调整来调整去，发票还在。
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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老师，你好，内账直接确认成主营业务收入，不分开吗？之前出纳员录了两个月，就是直接不分开
那就可以这么继续做下去
直接不分开吗？然后缴纳的时候就应交税费和银行存款？
这样子应交税费不是一直都挂着，然后主营业务收入也会高很多
借管理费用贷银行存款。
好的，老师，就是以后内账都不用价税分离是吗，确认收入，然后缴纳税金就按照您说的那样子去记？还是记在税金及附加
你好是的，可以这么做的。
好的，谢谢老师
不用客气 工作愉快。