你好,现在的办法只有赶紧把之前的补申报了,另外逾期申报可能会面临罚款。
老师,我们接手一家转让的建筑公司,这个公司是去年3月份成立的,他们以前没有经济业务发生业务就没有建账,没有科目余额表,期初建账数据要以我们现在的数据为准吗? 我们接手的几个月也没有经济业务发生,这个月去税务局零申报了企业所得税,增值税,附加税,他们在4月份申报了今年1到3月份的财务报表,4到6月的未申报,我在10月份补报4到6月份和申报7到9月份的财务报表时,是按照他们以前的数据申报还是零申报?
老师 我们11月刚刚从代账公司那里交接回账务 然后今天我进入电子税务局 发现她们10月份申报7-9月的时候 财务报表和城建税她们填写了 但是没有提交 然后增值税和企业所得税才显示申报成功了 那现在该怎么办
老师你好,我想咨询一个问题。就我这边儿就是这个月刚刚接到一家客户是一般纳税人,他们原来代账公司的财务报表什么的都还没有交过来,但是现在客户让我把他把增值税和企业所得税给申报了,我现在就是什么数据都没有,就只知道他第12月份没有开票,企业所得税申报表我可以先按第三季度的那个数据给填上去,然后后期。汇算清缴的时候再做调整嘛,因为以前没有做过一般纳税人
老师有个问题就是十月份有一家公司开票的时候把建筑服务开成了六个点,然后报增值税的时候六个点报不过去,系统显示异常,然后,然后我们就按给税务局打电话,按九个点的税率交的税。然后11月份我们把十月份那个发票给作废了,然后又重新开的六个点的现代服务。12月份报十月份税的时候是报的六个点,然后嗯,直接从那个九个点抵扣了就交了差差额。现在法人的问题是交的时候是交的九个点,然后11月份明明作废了,差的那三个点在哪里?
我公司小规模纳税人,2022年12月才开始有员工,2022年第四季度增值税、企业所得税都是0。 然后12月的时候入账了1笔无票的办公费780,1笔无票的业务招待费20135,1笔错入保证金的成本26666.66,由于当时已申报增值税及企业所得税,所以没有改12月的账,直接在1月做了以前年度损益调整,然后现在我填报汇算清缴的申报表,显示小微企业,可以免填收入、成本、期间费用那些表,然后我勾选了纳税调整项目明细表,然后那个业务招待费,无论我填账上的25214,还是剔除无票的部分填写5079,去到纳税申报表那个纳税调整后所得都是负数,那我要填边个金额? 然后无票的办公费780和12月漏入的那笔成本26666.66我要填去哪里啊?
5.某公司2022年计划生产单位售价为15元的A产品,单位变动成本为9元,固定成本为60万元,该公司资金总额为200万元,资产负债率为40%,负债平均年利率为10%。预计年销售量为20万件。[要求]计算该公司2022年经营杠杆系数、财务杠杆系数和总杠杆系数。(最后结果保留2位小数)。(10分)
2.某工厂有第一车间和第二车间两个基本生产车间。其中第一车间生产甲、乙两种产品,4月份共发生制造费用15000元,甲、乙两产品耗用的生产工时分别为1600小时和1400小时。第二车间只生产丙产品种产品,生产工时2000小时,4月份发生制造费用9800元。(1)按照生产工时比例法分配第一车间制造费用,列出计算过程。(2)编制第一车间、第二车间制造费用分配的会计分录。
1.某工厂该月共投产甲产品100件,乙产品200件,共耗用A种材料3000元0其中,甲产先意会计分录品单件耗用A材料定额为5千克,乙产品单件耗用A材料定额为3千克。(1)按照材料定额消耗量比例法分配计算甲、乙两种产品耗用的材料费用。(2)编制甲、乙产品耗用材料成本的会计分录。
3.费尔公司2022年年末资金来源情况如下:(1)债券400万元,资本成本为6%。(2)优先股200万元,资本成本为15%。(3)普通股50万股,每股面值20元,资本成本20%。公司计划2023年增资400万元,其中:(1)债券200万元,年利率10%;(2)普通股200万元,发行后每股市价为25元,每股股利为3.20元,每年增长6%。手续费忽略不计,企业所得税税率为25%[要求]分别计算增资前后的综合资本成本,并说明财务状况是否有所改善。(最后结果保留2位小数)(10分)
1.某企业发行普通股800万元,发行价为8元/股,筹资费率为6%,第1年预期股利为0.8元/股,以后各年均增长3%;该公司股票的β系数等于1.2,无风险利率为8%,市场上所有股票的平均收益率为12%,风险溢价为4%。[要求】(1)使用一般模型计算普通股的资本成本。(2)使用资本资产定价模型计算普通股的资本成本。(最后结果保留2位小数)
甲公司为一般纳税人,其存货采用计划成本核算。上月月末“原材料”帐户怅面余额为280000元,“材料成本差异” 怅户的贷方余额为3100元。本月发生如下经济业务: (1)购入原材料10000公斤,增值税专用发票注明原材料价款为5 00000 元,增值税额为85000元;进货运费10000元(按规定可按7%计算作为增值税额,装卸费2700元,保险费1000元, 款项均已通过银行存款支付。材料已验收入库,实收材料9900公斤,短少100公斤系运输途中合理损耗。单位计划成本为每公斤50元。 (2)该企业收购免税农产品作为原材料,实际支付的价款为30000元(可按13%计算作为进项税)。上述农产品的计划成本为25000元,农产品已验收入库。 (3)本月领用材料计划成本60万元,其中:生产领用50万元,制造车间领用3万元,管理部门领用2万元,在建工程(厂房) 领用5万元。
在创新生命周期的过渡阶段大多是-|||-无差异的标准化产品
老师公司成立工会工会用上级部门拨付的资金支付工会工程预付款工会的账务处理怎么做
2020年建的账套,固定资产没有录入,想把前边的固定资产和折旧加到账里怎么操作
采用成本法进行评估,成新率用年限法和工作量法,为什么在评估设备时没有分别考虑实体性,功能性和经济性贬值
怎么补申报呢 财务报表 我刚刚点击提交申报是可以申报的 就是城建税提示逾期了 因为小规模湖北现在是免税费 所以不存在税款 那我现在应该怎么在电子税务局操作呀
我刚刚问代理记账的财务 她们给我的回复是 你可以咨询一下税务局,如果财务报表没有提交申报增值税和其他税种能否申报成功?你下个月季报也可以试着操作一下。所以我们肯定是正常提交申报了的。 她们这种说法是对的吗
你好,你在电子税务局先查询是否真的没有申报,确定没有提交申报,你尝试网上提交申报,如果一般逾期的税相关的申报表不可以网上提交,要去税局大厅申报的。 没有提交财务报表,可以申报成功增值税和其他税种的,这个没有关系的。
这个是我刚刚查询的 老师 帮忙看看
这个会不会很奇怪 12.8号 但是没有城建税 因为她提示逾期了 我就没办法操作了
你好,从这查询上看,只是财务报表没申报,现在你也申报了,财务报表一般是也要求期限内申报,但是过期了也可以网上申报。税务对财务报表么那么严格,一般不会罚款,当然这个也看当地税务局,老师不保证。 你现在不需要干嘛了。下次还是正常申报就好了,最好都不要逾期。
老师 这个里面 还差一个城建税 没申报哎
你好,你上面查询的第二栏 增值税及附加税申报表没有包含城建税吗?
老师 你看看 应该有一个城建
少报了,你就按照老师上面说的,补申报了。
好的 补申报 是在哪里操作呢
你好,你在电子税务局先查询是否真的没有申报,确定没有提交申报,你尝试网上提交申报,如果一般逾期的税相关的申报表不可以网上提交,要去税局大厅申报的。
好的 谢谢老师
不客气,很高兴能帮到您