你好 选择第一种做法的
公司采用简易计税方式开具增值税发票,拿到的的进项不能抵扣,如果购买保险含税金额10000,税金600,做账是 借:管理费用10000 贷:银行存款10000吗? 还是: 借:管理费用-9400 应交税费-增值税-进项额 600 贷:银行存款-10000
今年发现去年12月的帐错误应该是借管理费用 应交税费-增值税-进项税 贷银行存款 但是做成了借管理费用(价税合计金额)贷银行存款 并且进项税款已经在当月抵扣了 申报表的进项金额跟账上进项是一致的 但是进项税额12月科目已经在贷方了
老师好!22年发现21年的销售费用计入了管理费用, 不含税金额10000,税额600,当时做账 借:管理费用10000 应交税费—应交增值税—进项税额 600 贷:银行存款 问下如果调20年的账,该怎么写分录啊?麻烦写完整
老师我想咨询一下,公司收到了一张物业费的发票,10000元是不含税额,还有600的进项税,是一年的物业费,这个我的会计分录是不是要做 借 预付账款10000 应交税费应交增值税进项税 600 贷:银行存款10600
提问:老师,员工差路费,如果是一般纳税人,就借:.管理费用-交通费,贷银行存款。高铁票的话,按照9计提税金。借管理费用-交通费 应交税费-应交增值税进项,贷银行存款。 如果是小规模纳税人,直接做借管理费用-交通费,贷银行存款,对不?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
11月开具了三张一般计税的专票,12月做了红冲,收到进项票要怎么做呢?是不是还是那第一种做法就可以?
一般计税的可以抵扣 你购入的是啥业务
保险费、办公用品、差旅费……
次月就红冲了,那如果抵扣了,次月不是还要调回来?
一般技术的办公用品 差旅费可以抵扣
这几张票次月红冲了,之前抵扣的进项怎么办?
你好,之前的分录不变,金额是负数。
我说的进项哦,不是红冲的,11月进项抵扣的销项部分,12月红冲了…那之前抵扣的进行不是要调回来?
做进项转出,或者是进项负数,不都是红冲吗?
11月份抵扣了 12月份红冲 这个发票不都得红冲 借应付账款,借管理费用负数贷进项转出 借管理费用负数,进项负数贷应付账款负数 这个是一样的 是一个意思
我可不可以11月不做进项了,12月就不调回来了,可以吗?
十月一月份你勾选了,你得做进项 要不你11月份不抵扣,12月份红冲了,更不可以抵扣。
没有勾选
11月份价税合计做 12月份直接红冲
那就是11月份不抵扣进项了对吧
你好直接不选择直接忽略就行。