我是一家会议公司，承办了一场会议，参赛费都已收到，并开出发票，现在有一问题，给专家发饭的劳务费，应该明年才能收到发票，造成今年的利润特别大，应该怎么办，需要暂估成本吗？

那我年末全是利润，成本票没有到应该怎么办

同学，你好 和对方协商，尽量在今年开出

协调了，今年开不出来

同学，你好 那只能按照利润交税了

没有什么办法吗，因为我这个成本票是有的

企业所得税一月份可以预缴吗？6月份汇算清缴之前取得成本票，再调

同学，你好 最好是让对方今年年底之前开出，这个方法最好，没有风险

我发票量大，也是因为税务局系统那边的原因开不出来

如果我年前把劳务费给发放出去，明年取得劳务费发票，这样可以吗

我应该怎么做这个帐能解决

同学，你好 可以去税务局申请增量的

增量是什么意思，发票增量吗？

我办的这个会议人多，需要开一千多张发票

同学，你好 对的，发票增量，这样就可以开具更多的发票

同学，你好 你年前发劳务费，因为没取得发票，只能计入预付账款 借：预付账款 贷：银行存款

这个分录那涉及不到成本，还是得干交企所的，企所这有什么办法能避免一下吗

同学，你好 你如果实在要做，你就这个月做费用，但是税务局查到，还是会纳税调整的

那这个分录应该怎么做

同学，你好 就是按照有发票的情况做 借：管理费用 贷：银行存款

那明年发票拿到了，我应该怎么冲这笔帐

同学，你好 把这次分录做红字 然后重新做一笔正确的分录

哦哦，老师还有个问题，我收到其他企业给打的赞助费，和我给其他企业打的赞助费，分别应该如何做分录？