请问收到去年的走账发票款，内账应该怎么做平分录

是这样的，别人公司去年要走账，我们开了发票且有走账。今年收回到这笔走账发票款，我怎么做平分录

没有实际销售情况

你好  没有实际销售。 你做收款 借银行存款贷其他应付款。 支付出去 借其他应付款贷银行存款。  对于你内账来说 不可能做收入。 你挂往来处理即可  

但这笔钱不退给对方了呀

这个其他应付款怎么平呢？

 你好   你们收到的是这个发票的货款 不退 ？  这个是税费部分金额还是 货款部分金额 ？

是，没退，去年对方走账收了我们的款，也就是对方今年才退给我们的

这是内账，今年没涉及税费哦，好像

 你好    本来也不涉及税费。 因为你们支付款。 在退款给你们。 你做分录 ：借  其他应收款贷银行存款。 借银行存款贷其他应收款核算处理就行了。 

哦，但其他应收款款那里能不能做红字呢？因为今年没有这笔其他应收款款啊，对不上今年实际的数额哦