演示账套

老师，我12月份交了新员工11-12两个月的社保，但是申报11月个税时，我把社保分摊到11月份的，怎么做账呢

2020-12-20 21:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-12-20 21:44

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款

快账用户2877 追问 2020-12-20 21:46

老师，但是我11月份申报了社保，但是银行没有走账，12月份一起缴纳的么

快账用户2877 追问 2020-12-20 21:46

12月份才一起缴纳的呢

齐红老师解答 2020-12-20 21:53

只计提然后发工资扣除 12月份一块做缴纳

快账用户2877 追问 2020-12-20 21:55

也就是上面的分录，不做最后那个缴纳部分吗

齐红老师解答 2020-12-20 21:55

你好是的是的是的

快账用户2877 追问 2020-12-20 21:58

公司三个人，另外两个人是买了的，那缴纳部分正常做账，第三个人是不做缴纳部分还是挂其他应付款_代扣代缴呢，不然计提就不对

齐红老师解答 2020-12-20 21:58

你好是的第二个不就是了

2020-12-20

同学您好，补缴的税前申报

2020-12-20

申报两个月合计的社保。

2020-12-08

您好请问11月份结账了吗

2021-01-14

你好你们21年1月建账那么你就补做社保就行了；借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保缴纳：借应付职工薪酬-社保其他应收款-个人社保贷银行存款

2021-04-09

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