老师 你好 我这边想请教一个关于暂估入库的问题 就是我在本月的时候暂估入库了 所有没有来发票的金额但是我在收到发票以后发现我暂估入库的这个金额跟我实际收到发票的这个金额有差异 请问这个差异该怎么处理呢

老师您好 问题一：请问一下暂估冲回的这个金额是按照什么金额去冲呢？是拿到手的发票吗？问题二：我在暂估入库之后 就结转成本了 我的成本也是需要重新按照我的发票金额做对吗？

你好，按照暂估入账的金额冲减 你成本按照差额调整就可以了

老师就是如果我多结转成本我就冲减，如果少结转成本就增加，最终暂估入库金额要冲成0就合适了对吗

是的，您的理解是正确的

老师那我这样做，我来多少发票冲减多少暂估，最后没有被冲掉的就是我多计算暂估的金额我直接冲掉就可以了对吗？

可以的，你这样处理方法也是可以的

老师您好冲暂估的时候凭证后面拿什么做附件呢？

你把暂估和发票入库都写在一张凭证上。用发票作为附件

老师我收到发票得要一张一张做方便好查帐，您的意思是做一张附件？那我做一张附件把暂估冲掉，然后我拿着发票再一张一张入库结转可以吗？

我的意思是，你暂估和入库做一张凭证上就可以的

老师麻烦您写一下明细。

冲暂估入库 借：应付账款 贷：库存商品 发票入库 借：库存商品 进项税额 贷：银行存款或应付账款

老师预付账款要很多明细科目？？？

老师你好我把明细表做上，这样做分录可以吗？