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老师,我年底了能收回来的进项发票较多,但是销项税额比较少,有什么办法就是把取回来的发票做账了,进项留一部分以后抵,这样可以吗?

2020-12-22 11:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-12-22 11:53

你好, 进项税额先记入应交税费…待认证进项税额 以后认证后记入应交税费…应交增值税(进项税额)

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快账用户8831 追问 2020-12-22 22:34

老师,我想问下我们是汽车4S店的,就是我们厂家给我们的返利还有二手车置换补贴不是直接打到公户,而是付到我们的售前的采车系统,下次采车可以直接抵,那这个返利分录要怎么做了?还有就是二手车置换补贴,比如厂家给补得6000,给客户付个5000,那这个付款的分录又怎么做了?

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齐红老师 解答 2020-12-23 06:01

厂家返利需要开红字发票冲减进货成本和进项

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齐红老师 解答 2020-12-23 06:02

你们补贴客户同样需要开红字发票做账

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你好, 进项税额先记入应交税费…待认证进项税额 以后认证后记入应交税费…应交增值税(进项税额)
2020-12-22
你申报增值税的时候可以填位票收入,嗯你销项大于进项的话,肯定交很多的税。
2022-03-04
您好 即使没有抵扣,该进项税额也是要入账的,计入应交税费--待认证进项税额科目。
2021-03-11
可以继续做无票收入的
2020-09-05
同学你好 这个你得申请才可以的
2022-10-20
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