老师好，正常情况下收到发票还未入库，借应交税费应交增值税进项税额贷应付账款，但是公司做的是借应交税费-应交增值税（进项税额），贷应交税费-待认证税额，但我们实际上已经认证抵扣了，这样做的话，实际报税跟账目是不是不一样的呢？
同学您好，待认证进项税额是用于已经入账，但是没有抵扣的，以前没有抵扣，现在抵扣了就是这样做的
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老师您好，收到增值税专票后未付款，但已勾选认证了，并做账：借：应交税费-应交增值税-进项税额；贷：应交税费-待认证进项税额，后来这张发票冲红了，我是不是应该做：借：应交税费-应交增值税-进项税额 负数 ；贷：应交税费-待认证进项税额 负数，这样做对不对呢》
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老师好，正常情况下收到发票还未入库，借应交税费应交增值税进项税额贷应付账款，但是公司做的是借应交税费-应交增值税（进项税额），贷应交税费-待认证税额，但我们实际上已经认证抵扣了，这样做的话，实际报税跟账目是不是不一样的呢？
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老师，你看一下发票认证分录对不对，最后一笔转出未交增值税我没有做，有没有问题 发票入账时， 借：原材料/管理费用等 应交税费—待认证进项税额 贷：预付账款 认证发票： 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—待认证进项税额 月底做一笔分录： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
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进项税已经抵扣，税务查账让转出，进项税额转出时做借应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷应交增值税-未交增值税，交的时候做借应交税费费-未交增值税，贷银行存款，这样做是不是不对，应交税费总科目余额不平，怎样做正确呢
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老师，请问一下购入商品 能不能借库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷应付账款 然后认证了，借：应交税费应交增值税进项税额贷 ：应交税费-待认证进项税额 然后做借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 转出未交增值税看看在借方还是贷方。这样做有错嘛
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请问个体工商户开公积金多久可以贷款？
粤公网安备 44030002003870号
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如果我当月抵扣了，当月还可以贷待认证税额吗
那就不用第二个分录
我们公司没有做第一个分录，直接就是借进项，贷待抵扣，这样做报税和账务一样吗？
那您的应交税费——待认证进项税额是平的吧，应该是上月做的待认证进项税额，这月才认证了做的进项税额
就是下个月材料入库的时候借待认证，就不是借进项了
虽然本月借进项贷待认证，实际上本月已经抵扣了进项，这样账务和报税是一样的吗？
已经抵扣了，那就没必要这样做，直接做进项税额。 再做一笔这个分录的话，那您的待认证进项税额不是有余额了吗？
本月借进项，贷待认证，下月借原材料，借待认证，贷应付账款，是没有余额的。因为系统做应付的话，需要仓库那边先做入库，才有应付账款出来，所以本月没入库系统没法做应付
顺序反了，应该来讲，你本月没有认证的时候，应该是做借待认证进项税额，次月认证了，然后再做进项税额的
本月认证了
那就直接做进项税额
就是贷方做什么呢？系统还没法做往来的情况下，发票又要当月抵扣
您有发票了，为什么不可以做往来
因为材料还没到，仓库还没入库，没有录入系统，所以系统里找不到相应的应付帐款
那您或者就是专门弄个其他科目专门挂这种的