老师好 我们是小规模纳税人 提供建筑安装服务 10月我们买材料 对公转账10万左右 发票当时没收到 我先按付款回单做账了 准备发票到了放进凭证就行 结果对方一直拖着没开票 现在说要下个月开 那这样就跨年了 我这边该怎么处理呢？ 是等发票到了放进今年凭证？还是今年的账需要重新怎么做？

老师好 我们是小规模纳税人 提供建筑安装服务 10月我们买材料 对公转账10万左右 发票当时没收到 我先按付款回单做账了 准备发票到了放进凭证就行 结果对方一直拖着没开票 现在说要下个月开 那这样就跨年了 我这边该怎么处理呢？ 是等发票到了放进今年凭证？还是今年的账需要重新怎么做？

老师，12月我收到期中一家供应商的进项发票，税额2.21万元，不含税金额为17万元，我当时收到发票时，没有检查发票，就直接做账了，当时做了分录是，借：应交税费（进项）2.21 原材料 17 贷：应付账款：19.21元， 月底，又接着结转，增值税的分录，计提附加税的分录，然后接着出报表， 但是现在问题来了，我现在进认证平台里面去认证发票，发现供应商把我们公司的税号开错了，导致这张发票无法认证，要退票重开，这样，我认证的进项跟我做账的进项对不上了，然后影响的后面，一连串的分录都是错的，现在，我是要直接反结账，去调分录，重新改报表，还是要怎么处理

老师，我去年12月收到一张发票，1月想勾选抵扣发现纳税人识别号错了，未能抵扣现在已联系对方重新把正确的开过来。我当时做的账务处理为借：在建工程——待摊投资——技术服务费 18625.74 应交税费——应交增值税——进项税额186.26 贷：银行存款18812 请问这个月拿到发票后我们的账要怎么处理呢？错票要 退回给对方还是留着做为凭证附件呢？

我们公司是今年10月升成一般纳税人的，去年9月成立。一直没业务零申报，今年9月开始生产。但去年12月有一张专用发票买车子的（老板私账最开始有一笔钱打到对公账户对公付款买的车子），也就是小规模时期收到了一张专用发票，然后一直0申报没做账。现在我进认证系统，发现这张发票在认证系统里。那么，认证是肯定要认证掉，要不要进项转出？然后折旧从哪个月开始算？

您好，老师，我咨询个问题，我是劳务公司，然后我们有个配套的建筑公司，我这边就是给建筑公司开劳务费发票的，然后今年我们有一个合同是已经完工了，今年需要全部确认收入，但是我劳务公司的人工今年只做了70%，还有30%没有做进来，现在是真的做不进来，我想着要不然就预提一次工资，直接借方进项目成本，贷方就是挂一个人，那我这个业务怎么处理呢，我做了这个业务，我这个月是不是得缴纳工会经费呢，还需要结转成本呢，那明年在做这个项目的时候报上来的工资表我又该怎么充呢，假如说后面就发生80万的人工费，那剩下的20万怎么办，