也需要取得对方开记账联复印件加盖发票专用章可以抵扣和做账, 四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。
一般纳税人2019年收到的专用发票当时没有认证抵扣进项税,当时以为不能抵扣进项税,全部金额入了费用科目,现在还可以认证抵扣吗?可以把去年入到费用科目的进项税做科目调整吗?
老师:产销工厂,一般纳税人,之前入账了的进项,现在票不见了,决定不抵扣了,请问这张未抵扣的进项税,可以入到什么科目中呢?
老师,请问是不是还没有成为一般纳税人的话,收到的进项不能认证,如果在成为一般纳税人认证了之前的进项可以抵扣销项吗?
老师,你好。我们是新开的一般纳税人公司,还没有开始销售,现在收到一张进项发票,这张进项票要等到有销售的时候才能抵扣,现在这张进项票入什么科目?是应交税费-进项税额,还是应交税费-待抵扣进项税额,或者是其他科目呢?
老师,请问咱们公司之前一直未有收款,所以收到的进项都放待抵扣了,现在有了一笔收入,要抵扣一笔进项税,需要把这笔认证的进项税从待抵扣转到进项中吧,谢谢
请问老师最近社保基数调整,补缴社保费用,员工部分的费用和凭证分别应该怎么处理呢
老师单位缴纳取暖费收到发票 备注栏 备注了别的公司名字 开票名头是A公司 但是备注的B公司这样的可以吗
个体工商户,未开票的收入,在增值税及附加税费申报(小规模纳税人)的主表里面的哪一栏填写?
第三年年初付款,求现值额话,是往前折几年?
个体户21年成立,未建账,现在开始建账,从今年7月份开始建账可以吗?如果可以,怎么开始呢?初始数据怎么取数?包括费用的数据,谢谢
@董孝彬,给饭馆提供燃气灶开票,怎么开?商用燃气灶编码怎么也找不到!
老师,您好!公司用代发文件发给员工报销,但报销金额发错了,这边员工直接退回公司了,这边报销重新发放,这边有什么问题吗?
老师属于劳务报酬所得。汇算清缴都要按综合要得按年度税率表来进行汇算?
老师,个人给公司代开运费发票,是不是公司必须申报,
所得税季报中计入成本费用的职工薪酬按账上填写,但如果个税申报工资和账上不一致,该怎么办?
做哪里,需要看这个用哪里这个,
当时,记进了应交税款一待抵增值税,因为是固定资产,资产来的,己记账了
现在年末了,想把挂在待抵增值税这个科目冲了,那我这笔进项税款应该放到哪个科目呢?
可以复印件做账,借固定资产,借应交税款一待抵增值税 负数 你不做进项税额,后面这个处置还是按13% 交税,一般纳税人,