抵扣联丢了,你发票联还在也是可以抵扣的
老师,问您一个问题,对方把我们银行开错了,我们还能认证吗 老师,记账联上面有标注此联不作报销、报税凭证使用,那这张发票复印件盖章之后,我们能认证之后可以抵扣进项吗?入库的金额是含税的吗?会影响我们以后销售和商品入库吗?
请问考试,专票的抵扣和入账是有联系的吗。 是这样的,我弄丢了一张抵扣联960金额,入账的时候借待认证进项税和差旅费,贷银行存款。现在我要拿这个抵扣联去认证,但是抵扣联丢了,我可不可以自己再去开一个相同金额和税额的专票,直接用这个抵扣联代替那个丢了的抵扣联去抵扣呀。。
你好,请问去年有4月份一份客户的发票开给我们了,当时也抵扣了,但是现在我查账这份发票发票联没有入账,发票也找不到了,所以一直挂着这家应收账款,现在只有用抵扣联复印件做账了,但是这个金额怎么平衡呢,价税合计7.5万,现在会计分录借主成本7.5万,贷应收账款7.5万吗?税金不管了?
老师 您好 我们在2019.4.11号给对方开出的专票 对方说没有收到抵扣联和发票联 但是我们确实邮寄了 一共8份 对方说只收到了4份 那我给对方邮寄记账联复印件盖发票章 和抄报税证明 对方可以拿这些作为认证抵扣的依据么 谢谢老师 老师 还有一个事情是 抄报税证明 是去税务局开么 还是在我们开票系统软件里开呢
老师,您好。我有个会计实务问题,可以向您请教吗? 是这样的,去年我公司七月,做了一笔分录, 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候,贷抵扣进项税少做了一分钱,主营业务成本多了一分钱。现在查到,21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话,怎么调整这个差额呢?
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
老师好,我们是做机制砂的,可以开混凝土发票吗
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
某企业为增值税一般纳税人,材料按实际成本计价核算,2023年6月发生下列原材料收发业务(下列采购业务取得的增值税专用发票均已认证)“原材料”、“在途物资”、“应交税费”、“应付账款”需设置明细科目核算):13日,向乙公司采购的B材料5,000千克到达企业验收入库。根据业务编制会计分录。
个体工商户1通过市政府将其所得5000元捐赠给红十字事业。已知该个体户收入总额10万元。各项扣除共计8万元。要求:计算1应纳个人所得税额。
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15万,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
就是不想跟别人说说,就是我自己手里的发票,不报销了。。相当于原来的抵扣联不去抵扣了,现在我有个报销不报了,拿抵扣联去抵扣可以吗
不可以的,没有费用,你的税额也不能抵扣的
哦哦,好的,谢谢老师
好的。客气,帮到你就好