你好，请问去年有4月份一份客户的发票开给我们了，当时也抵扣了，但是现在我查账这份发票发票联没有入账，发票也找不到了，所以一直挂着这家应收账款，现在只有用抵扣联复印件做账了，但是这个金额怎么平衡呢，价税合计7.5万，现在会计分录借主成本7.5万，贷应收账款7.5万吗？税金不管了？

实际工作中我遇到了一个实战的问题，我新入职一家小规模公司，2020年5月份申报19年汇算清缴时，只在调整表上收入调增了20万，只交纳了所得税，也没有交增值税等，实际去年的账上并没有做这笔无票收入，现在账上还挂着这20万预收账款呢，请问，1.这调整表上的无票收入的分录需要处理吗？2.这20万的收入怎么和账上挂的预收账款冲平呢？还有还发现成本还调减了22万，应付账款有家20万的挂账，实际已经付清款了，当初付款时直接做到主营业务成本了，没有收到发票，实际收到发票后又记入成本，第一次遇到这种情况，怎么处理这事

请问老师，2020年4月份的一家应收账款，发票开来了，但是当时没有入账，挂帐应收款，现在查明发票记账联丢了，只有抵扣联，现在会计分录该怎么做？用抵扣联复印件做账可以吧？

你好，请问去年有4月份一份客户的发票开给我们了，当时也抵扣了，但是现在我查账这份发票发票联没有入账，发票也找不到了，所以一直挂着这家应收账款，现在只有用抵扣联复印件做账了，但是这个金额怎么平衡呢，价税合计7.5万，现在会计分录借主成本7.5万，贷应收账款7.5万吗？税金不管了？

老师你好，这个月我们公司是一般纳税人收到了这家公司的18万的专用发票，百分之1的税率，但是我看到了去年这家公司这笔凭证，当时没有发票，但是我们会计主管做了这笔账，我不明白她为什么要做贷记应收账款？是正常的吗，那我现在收到这张发票要如何做账？要作废这张发票还是冲？而且金额也不一样。

老师请问一下，我们有一个公司2021年12月贷一笔500万的贷款，然后拨款的时候专款专用，用于收购辣椒，然后用5个农户来背款走收购辣椒，但是，这笔个业务没有实际发生，然后他开票的好几百万的收购发票来，税务这边说不能抵扣，所以，我这边一直没有入账，现在还是有这500百万挂起在账上的，现在来入账了还可以入账了，到后期会算清缴不纳入税前扣除项目，可以吗？要不然我的账上货币资金一直有这笔款挂起的，其实这款已经付给代开发票的个人拿走收购辣椒去了呢。