你好，请问去年有4月份一份客户的发票开给我们了，当时也抵扣了，但是现在我查账这份发票发票联没有入账，发票也找不到了，所以一直挂着这家应收账款，现在只有用抵扣联复印件做账了，但是这个金额怎么平衡呢，价税合计7.5万，现在会计分录借主成本7.5万，贷应收账款7.5万吗？税金不管了？

实际工作中我遇到了一个实战的问题，我新入职一家小规模公司，2020年5月份申报19年汇算清缴时，只在调整表上收入调增了20万，只交纳了所得税，也没有交增值税等，实际去年的账上并没有做这笔无票收入，现在账上还挂着这20万预收账款呢，请问，1.这调整表上的无票收入的分录需要处理吗？2.这20万的收入怎么和账上挂的预收账款冲平呢？还有还发现成本还调减了22万，应付账款有家20万的挂账，实际已经付清款了，当初付款时直接做到主营业务成本了，没有收到发票，实际收到发票后又记入成本，第一次遇到这种情况，怎么处理这事

请问老师，2020年4月份的一家应收账款，发票开来了，但是当时没有入账，挂帐应收款，现在查明发票记账联丢了，只有抵扣联，现在会计分录该怎么做？用抵扣联复印件做账可以吧？

你好，请问去年有4月份一份客户的发票开给我们了，当时也抵扣了，但是现在我查账这份发票发票联没有入账，发票也找不到了，所以一直挂着这家应收账款，现在只有用抵扣联复印件做账了，但是这个金额怎么平衡呢，价税合计7.5万，现在会计分录借主成本7.5万，贷应收账款7.5万吗？税金不管了？

老师你好，这个月我们公司是一般纳税人收到了这家公司的18万的专用发票，百分之1的税率，但是我看到了去年这家公司这笔凭证，当时没有发票，但是我们会计主管做了这笔账，我不明白她为什么要做贷记应收账款？是正常的吗，那我现在收到这张发票要如何做账？要作废这张发票还是冲？而且金额也不一样。

你好老师，我们是电商，现在电商平台让我们给他们开票，我们开不了，只能以我们的收入去抵扣要开的票税，也就是发票补偿金扣除了我们的收入，这个要怎么做账 比如我们收入是300，但是这个款起初没有提现的话是在聚合账户，然后是直接从聚和账户抵扣掉发票补偿了 我们是无票收入 抖音支付补贴给我们的，但是我们没有资格开这种类型的票，所以就拿收入抵扣了。 收入我是做的无票收入，但是平台给我们支付了补助，我们要给人家开票，但是我们没有这个开这个补助票的资格，所以平台就扣发票补偿金，从聚和账户出去的