老师，前年生产车间的工资一直在计提，做的是借生产成本，贷应付职工薪酬，但是没有发放，导致应付职工薪酬贷方余额太多。今年开劳务票了，怎么给应付职工薪酬冲平

马上开劳务票，能不能把这部分工资转到劳务费里

你好！是可以的，但是存在查账风险

这个要怎么转？我是不是在汇算清缴前转了就行，就不影响2020年实际的应付职工薪酬数？是不是2021年保险核基数的时候也没有影响

你好！你们工资为什么转劳务费？当初做错了？

应该是错了，也没有发放

为了2021年保险核基数不费事儿，而且应付职工薪酬贷方也不应该有那么多

当时也没有开票，导致没有发放

你好！可以的，汇算清缴前调整不影响

那我12月份的是不是不用做呢，等1月份票开了再做这部分

你好！个人建议12月调整

12月票没开来，我应该怎么调整，而且三百万我以现金发放可以吗

你好！按暂估转出来

暂估的分录怎么写，借应付职工薪酬，贷库存现金吗？那样的话我现金就是负数了，没事吗

你好！就是把工资转发到劳务费，因为没有发票所以是暂估

老师，这个分录具体怎么写啊

你好！你们取得发票做，现在流怎么做，摘要注明暂估就可以

老师，我取得发票的时候想借应付职工薪酬，贷库存现金，可是现在发票没有，现金也没有那么多，我暂估的话库存现金就有负数了

你好！你不是转劳务费吗？取得发票你就有现金了？

取得发票后准备从银行取现，这好几百万也不是一下能取出来的