建筑企业原来没有什么成本票虚开，都是代理记账，差不多都是亏损，现在拿到自己手里，我现在是把账弄的和报税上一致再往下做吗？之前7月有银行贷款，代理记账并未提现，我现在补记上了，往来科目余额过多怎么办，（我们老板两个公司，A公司贷款，直接付了B公司的货款）

两个公司A，B。A做贷款贷出的钱直接付给B的供应商，没通过B，因为时间长，我就直接汇总到其他应收款B了。这样可以吗

那b公司应该是其他应付款欠a公司的

B也是小规模，账也是很乱。现在这两个公司也要一一对应吗

是的，要不账越来越乱的

哦那现在年底了 账上挂的往来多改怎么办，现金冲吗？有点多。

别用现金冲，先这样吧，看看能调整就调整，不能调，没有时间先暂时这样吧

那这样往来多，申报没事吧

是的，应该没什么大事，你今年赶紧清理掉

好的，谢谢老师

我自己看着就有慌，后期转一般纳税人呢，有影响吗

不客气，祝您学习愉快！

转一般纳税人，之前的账它还查吗

转一般人不需要查账的

好的，谢谢老师