老师，就是年底了，我们领导让统计出所有的费用支出情况，然后要实现30%的毛利率，问明年要销售多少才能把这些费用包住，这个应该怎么算啊？

因为现在模拟公司入账，这个月的销售收入是4万，然后管理费用是4万多，原材料是2万多，具体数字在下面那个图中，然后结转到本年利润里面，那么就没有本年利润了，本年利润有借方余额是这样做的么，要是错了能不能说明一下应该怎么写，然后本年利润有借方余额表明这个公司亏损了，利润是否无法分配是否不能缴纳企业所得税，然后借方余额要结平么，然后我上半年已经预交了企业所得税，我上半年有利润，但是我下半年没有利润，利润是亏损的，那么应该怎么解决，怎么做这个账， 我问的问题请老师一一说明

老师，就是年底了，我们领导让统计出所有的费用支出情况，然后要实现30%的毛利率，问明年要销售多少才能把这些费用包住，这个应该怎么算啊？

老师，我月末想要把账做成不亏损，有点赢利，但那些费用确实发生过，也通过对公账户转出去了，所以我现在想我的招待费多了十多万，想做个调整，然后今年就不会亏损了，但我要怎么做分录，本来想借末分配利润贷销售费用-业务招待费来减少，但发现这个分录不寻，费用减少，末分配利润不应该增加吗，这个分录还减少了，老师，这个分录应怎么做

老师，我想问一下，那个年报2020年的年报啊，有有一个费用是我做在管理费用里面的研发费用了，然后现在税局说这个研发费用要做在那里的话，他说要出证明文件，而且下来核查，然后叫我要不就调到其他那里去，我是怎样去调啊？公司是属于零售行业来的，然后就是没有嗯，他说应该是没有研发费用，但是我们自己公司里面有一个小的工作室，然后就在那里制作了一些东西，那时候是在把制作产品的材料都入到管理费用里面的研发费用

老师 我们单位和一家原料供应商购买的原料 然后这个供应商被查出虚开发票 导致我们单位的被查 然后就是税务局那边说 因为没有充分的证据证明没有虚开，然后说是可能这些个票 都不能用 如果是不能用的情况的话 我们抵扣了的增值税 包括城建税 两个附加费的是不是就要交税 然后那个企业所得税计入成本儿的 该怎么办呢