老师 我们单位和一家原料供应商购买的原料 然后这个供应商被查出虚开发票 导致我们单位的被查 然后就是税务局那边说 因为没有充分的证据证明没有虚开，然后说是可能这些个票 都不能用 如果是不能用的情况的话 我们抵扣了的增值税 包括城建税 两个附加费的是不是就要交税 然后那个企业所得税计入成本儿的 该怎么办呢

就是我们的镜像充足的情况下 也不能避免要补角这一部分增值税吗 然后就是我已经进入了成本儿 是汇算清缴的时候纳税调增企业所得税吗 这一部分

你好 ；    你进项税抵扣的话。 可以的。   可以抵减增值税的。    就是涉及  企业所得税 调整这部分和滞纳金的  

老师的意思就是我需要补交的这份增值税 如果我镜像充足的情况下 嗯 就可以少交甚至不交 对吗 然后企业所得税的话 我的账肯定是没法调了 是不是得等到汇算清缴的时候 直接把计入成本的这一部分纳税调增呢 那么纳税调增的 现在我就是核算一下这部分不能计入的成本的 企业所得税加上滞纳金要交多少 不能计入成本得数是1821723.9元

你好；    1. 是的。 你有进项税到时申请留抵抵欠    处理即可  就可以不用缴纳增值税的   2.   是的。 调增 后   你盈利了就缴纳企业所得税和滞纳金的。    

老师可以帮忙算下1821723.9元需要补多少企业所得税吗

 你好；      你之前是符合小微企业吗。 去看看  你们当时应纳税所得额是多少 ；超过300万没有 ；   

到今年年底没有超

你好； 没有超过 ； 那么 你  这个实际 是  1821723.9是你的成本金额嘛  。这个要调增  ；  去年有亏损的吗 。 看下去年的年报应纳税所得额  %2B这个1821723.9  合计是多少   

以前年度亏损已经用完啦

 你好；  看我上面问地你去看看 去年到底亏损了还是盈利了。 不然没法计算的  

老师 我们以前年度的亏损已经在上一个季度申报企业所得税的时候 已经用掉了

 你好；      100万 *5%  %2B（1821723.9-100）*10%计算企业所得税的； 来交纳的 

今年的政策不是100万之内的 税负5%还减半呢吗

你好；  你去年做调整。 不可能 用今年政策的    

都是今年的票老师