我想请教下，我们今年新开的工厂，这12月底结账，进项一直大于销账，我一直都放在那未做结转处理，且进项也都认证了，现在要结账到2021年，增值税这块还用做结转处理？？ 还有企业所得税这块我们也一直是亏损还用做处理。？
你好 结转下。 把留抵进项税转出到转出未交增值税借方放着就行了。 企业所得税 亏损实际发生的 就正常做就行了。 不需要单独处理。
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老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。
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工程施工企业，去年做的好多小项目，开票做收入后暂估成本进行的结转（请的人工、机械迟迟不来入账，现在都一年了还没入账，成本一直是暂估的），这个月我们又有好多新项目也是这种情况（有收入没成本），我应该怎么结转成本啊？也是暂估吗？
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老师好 我们是小规模纳税人 提供建筑安装服务 10月我们买材料 对公转账10万左右 发票当时没收到 我先按付款回单做账了 准备发票到了放进凭证就行 结果对方一直拖着没开票 现在说要下个月开 那这样就跨年了 我这边该怎么处理呢？ 是等发票到了放进今年凭证？还是今年的账需要重新怎么做？
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我想请教下，我们今年新开的工厂，这12月底结账，进项一直大于销账，我一直都放在那未做结转处理，且进项也都认证了，现在要结账到2021年，增值税这块还用做结转处理？？ 还有企业所得税这块我们也一直是亏损还用做处理。？
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4至12月增值税一直是进项大于销项勾选认证了申报是留底的没交过增值税，账务没做处理，12月增值税留底963.54元还用做账务处理吗？如果做分录明细怎么结转？(是销项，进项的累计数吗整年的累计数）2021年4-6月亏损没计提所得税9月计提了第3季度所得税(6523.7*2.5%)=1630.94元，第4季度利润是-7364.87元还用计提负数的所得税吗？截止12月末利润总额57872.57元，年末不知怎么做结账分录
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分录是什么？我一直都放在借方未做处理，借方不就是表示留抵吗，这块有点不懂
进项税额我也都是当月全部认证的
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，
年末结转这一步必须要做吗，我这账上一直都未做，这结转后，以后每个月都要做这一步吗
你好 你月末的话 在销项税大于进项税的时候结转下就行了。
您看下对吗
现在用的是U8软件，他会自动结转吗
你好 增值税是你们自己结转的。 不会自动给你转的。 嗯是的。就这样来结转
那这样增值税就不用再做其他处理了？？所得税因为是亏损也不用处理？做个本年利润结转到未分配利润里？这样就能结账了吗？
是的。 就这样结转就行了。 你已经是留抵了 ； 是的。 你都亏损了都不产生所得税 你就不需要做计提和缴纳分录的。 是的