白条的发票，后期过来了，需要冲减白条，当时借：营业外支出-无票支出，贷 其他应收款 ，现在白条的发票来了，如何做冲减的会计分录？
调整账务凭证，由 营业外支出转出至成本费用或资产成本科目
-
Q
白条的发票，后期过来了，需要冲减白条，当时借：营业外支出-无票支出，贷 其他应收款 ，现在白条的发票来了，如何做冲减的会计分录？
-
Q
老师，你好。我们公司2020年9月有一笔借款20000元，是个人。当时做的分录是，借：其他应收款—个人往来—A 20000 贷：银行存款 20000 现在已经确定收不回来了。可以这样做吗?摘要：A借款转无票支出 借：营业外支出—无票费用 20000 贷：其他应收款—个人往来-A 20000 营业外支出——无票费用的金额为汇算清缴时纳税调增的金额
-
Q
老师，有个问题。想不明白，19.年10月房租收入借预收账款10000元，，贷其他业务收入10000元：，当时分录不对，开3％发票，2021年税务局开错了，调整过来，按5％，开红字发票，先做冲红凭证，借，预收账款－10000元，贷，其他业务收入－10000，然后后再依据发票做，借，预收账款10000，贷主营业务收入9500元，应交税费\\增值税500元，这样造成其他业务收入余款为－500元，可要通过以前年度损溢调整，减少未分配利润，这个调整分录怎么做？
-
Q
我单位2016年有一笔费用支出，没有发票，当时入账为：借：其他应付款 贷：银行存款，等发票来了在冲往来，可是直到现在发票也没有来，现在需要清理往来，这笔款项怎样调整冲减分录呢？
-
Q
公司买的车的保险费，老板公户把这笔钱转进来的，我做的贷方其他应付款。支付出去的时候我又挂了借方应付账款，供应商。现在发票到了，老板的这笔挂账应该如何冲减呢
热门问答 更多>
-
老师您好！2025年火车票在2026年1月开具，入账在2025年12月时不能勾选进项，现在2026年1月出纳又勾选进项，这个进项税怎么处理？谢谢
-
朴老师，请问今年有一笔是去年的损益，记账为 借：未分配利润 贷：应付账款 负数。这样的话涉及到2025年年报的调整吗？
-
假如年终绩效奖金1万，需要缴纳多少个人所得税？
-
给老板的风险预警与建议这块能力，如何提升
-
老师 员工伙食费 没有发票 是不好冲暂估 伙食费食堂每个月确实做饭 我发现前面会计一直未做账 （没有发票 ）我是补在25年还是做到26年1月份 做到26年1月份分录怎么写
-
老师我们是有雇工的个体工商户，25年12 月30日有两个员工离职，我给她停了养老保险和失业保险，医疗保险停机没有停成，2026年1月份我就给两个员工直交了医疗保险，现在我做正常工资薪金个人所得税申报，提示要给两个离职员工做，是是忽略不管还是工资申报0元呢？
-
请贾苹果老师回答谢谢！其他人勿接，老师结转了，分录错了还改账吗
-
给老板的风险预警与建议这块能力，如何提升
-
老师，有张发票我抵扣了，现在又红冲了，现在红字发票我怎么记凭证
-
老师，请问我们接了一个劳务承包，现在又分包给了另外一家公司，但是这个项目是异地的，需要备案和预缴吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录