Q
您好，12月当月进项大于销项（销项税：10840.39，进项税已勾选认证：11288.86）月末增值税不做结转对吗？但是涉及年末增值税需要清零，之前都是按月清零的，现在清12月份的增值税，分录 借：应交税费-应交增值税-应交销项税 贷：应交税费-应交增值税-应交进项税 请问这个两个分录金额怎么确定是按当期的销项税额10840.39吗？
2021-01-10 14:42
2021-01-10 14:51
同学您好，以前没有余额的情况下可以的
相关问题讨论
2021-01-10
2021-01-10
2022-05-07
2023-06-30
2024-10-08
相关问题
-
Q
您好，12月当月进项大于销项（销项税：10840.39，进项税已勾选认证：11288.86）月末增值税不做结转对吗？但是涉及年末增值税需要清零，之前都是按月清零的，现在清12月份的增值税，分录 借：应交税费-应交增值税-应交销项税 贷：应交税费-应交增值税-应交进项税 请问这个两个分录金额怎么确定是按当期的销项税额10840.39吗？
-
Q
这个月进项大于销项，需要结转增值税？如果结转增值税，分录是借：应交税费/应交增值税/销项税额 贷:应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应交税费/未交增值税 红字？
-
Q
请问一下，月末进行增值税结转，进项大于销项，分录是借:应交税费——应交增值税（销项税额），借:应交税费——转出未交增值税，贷:应交税费——应交增值税（进项税额）的分录吗？
-
Q
您好，老师，2022年3-4月份我做过2个月的这个分录，当时做的结转进项的分录是这样借：行应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷：应交税费~待认证未抵扣税费 贷：应交税费~应交增值税~进项税额 当时做的结转销项税的分录是这样：借，应交税费~应交增值税~销项税额 贷：应交税费~应交增值税 ~转出未交增值税 后面5-11月做的分录又是我2图写1的分录，不是每月结转进项销项，部长说不让那样做，当时3.4月份的分录我也没改，那我现在12月份了，怎么怎么做呢？？？金额怎么取呢，
-
Q
前提是销项＞进项，月末进项税额/销项税额/进项税额转出，月末需要分别结转吗？这个分录需要做吗？借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-转出未交增值税 还是只需要做这个分录：借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
相关资讯
热门问答 更多>
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
分录 借：应交税费-应交增值税-应交销项税 贷：应交税费-应交增值税-应交进项税 请问这个两个分录金额怎么确定是按当期的销项税额10840.39吗？还是按照本期余额结转？
是应该按期末的余额来结转，结转后没有余额
借：应缴交税费 应交增值税 应交销项税 10840.39 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 448.47。贷：应交税费 应交增值税 应交进项税 11288.86 分录是这样吗 ？老师。但是进项大于销项不是不需要结转吗 ？不是应借：应交销项 10840.39 贷 应交进项10840.39吗
不需要再结转了，转出未交增值税的余额在借方体现就可以