首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 会计问答
  3. 问答详情
Q

老师您好，这个科目的借贷方分别代表什么意思，如果要往工会户上转员工经费，是看借贷方金额，还是余额呢？

老师您好，这个科目的借贷方分别代表什么意思，如果要往工会户上转员工经费，是看借贷方金额，还是余额呢？
2021-01-10 18:58
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2021-01-10 19:03

你好 这是其他应付款的科目 贷方表示计提 借方表示转到了工会账户上

头像
齐红老师 解答 2021-01-10 19:04

余额为0就应该是平的 如果余额是贷方金额就应该还有员工经费要转工会账户

头像
快账用户4993 追问 2021-01-10 19:06

那12月份的借方代表1200多转到工会户上？但我们直接做账是余额转到工会户上

头像
快账用户4993 追问 2021-01-10 19:07

好几个月都是按贷方余额转到工会户上的

头像
齐红老师 解答 2021-01-10 19:10

没有 你可以看到借方余额和贷方余额是一样的

头像
齐红老师 解答 2021-01-10 19:11

所以全年的计提都应该已经转入工会账户了

头像
快账用户4993 追问 2021-01-10 19:11

老师我一会再问您啊

头像
齐红老师 解答 2021-01-10 19:44

你好 同学 可以的呢

头像
快账用户4993 追问 2021-01-10 20:04

那12月份，我应该转工会户上是605还是665.03？

头像
齐红老师 解答 2021-01-10 20:19

就今年数据而言 你不用转了呢 应该预提的8135.1都已经转到工会账户上了 因为借方和贷方是平的

头像
快账用户4993 追问 2021-01-10 20:23

照您刚才和我说的12月份转到工会户上是借方的1270.03还是贷方的605？为什么会计每次转钱让我看贷方余额呢，有时不平，她就说你按余额转到工会户上就没错，弄的我有些糊涂，不知道该按借方还是贷方，还是余额去转钱到工会户上

头像
齐红老师 解答 2021-01-10 20:27

逻辑是先贷方预提应该转多少记录一笔 然后借方转钱记录一笔 12月份转到工会户上是借方的1270.03 借方是你转钱的数据 12月份转到工会户上是借方的1270.03=11月贷方预提的665.03%2B12月贷方预提的605

头像
快账用户4993 追问 2021-01-10 20:34

那老师累计余额是不是和借方和贷方数是一样的，累计余额还差个605，就是8135.1元，而且您能给我写下预提和转账的借贷方科目吗

头像
齐红老师 解答 2021-01-10 20:41

我们再看一下那个图片啊 12月的月是 665.03 但是12月的累计余额是0哦 也就是全年这个账户借方金额=贷方金额

头像
快账用户4993 追问 2021-01-10 21:10

哦，借贷平了那最后转账上的还是1270.03是吧

头像
齐红老师 解答 2021-01-10 21:19

你的理解是对的呢~

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好 这是其他应付款的科目 贷方表示计提 借方表示转到了工会账户上
2021-01-10
同学你好，应交税费(销项税额)，借方表示结转，贷方表示收入的销项税、期末余额为0，应交税费(进项税额)，借方表示采购等可抵扣的税额，贷方表示结转，期末余额为0、应交税费(转出未交增值税)、借方表示进项转入，或者结转，贷方表示销项转入，期末余额为0，应交税费(已交增值税)、借方表示缴纳的增值税，贷方表示结转，期末余额为0。应交税费(未交增值税)，借方表示缴纳的增值税，贷方表示应缴纳的增值税，期末余额贷方。应交税费(进项税额转出)，借方表示结转，贷方代表不能抵扣的进项转出来的金额，期末余额为0。
2021-06-11
你好，这个进项税额转出只会出现在贷方，不会出现在借方
2025-01-09
这个累计摊销是无形资产的备抵科目
2022-10-21
二级科目：有些二级科目原则上是由国家统一规定的，如“应交税费”一级科目下应设的二级科目。有些则是企业根据经营管理需要自行设置的，如在“原材料”科目下，按材料类别开设“原料及主要材料”、“辅助材料”、“燃料”等二级科目。 三级科目：即明细科目，也称细目，是在二级科目基础上，对二级科目所反映的经济内容进一步详细分类的会计科目。例如，在“原材料及主要材料”二级科目下，按材料品种、规格开设明细科目。大多数明细科目由企业依据国家统一规定的会计科目和要求，根据经营管理的需要自行设置，但也有的明细科目是国家统一规定的。 关于“转出未交增值税”科目： 这是一个二级科目，用于核算企业月终转出应缴未缴的增值税。具体来说，当企业计算出当月应交未交的增值税时，会从“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”科目转入“应交税费——未交增值税”科目。 借方和贷方的余额意义： 借方余额：表示在一个账户中，借方金额的总和大于贷方金额的总和。在应交税费中，借方一般用于记录资产增加、负债减少或所有者权益减少的交易。在应交税费账户中，借方余额通常表示多交的税费或尚未抵扣的税费。 贷方余额：表示在一个账户中，贷方金额的总和大于借方金额的总和。在应交税费中，贷方一般用于记录资产减少、负债增加或所有者权益增加的交易。在应交税费账户中，贷方余额通常表示应交未交的税费。 关于申报和交税的流程： 一般来说，企业会先进行抄税（即将开票信息上传至税务系统），然后进行报税（在电子税务局等平台填写并提交增值税申报表），比对通过后进行税款缴纳（可以选择三方协议代扣或银行端缴款）。完成这些步骤后，企业会在账簿上记录相关的交税信息。因此，是先进行申报和交税，然后在账簿上记录这笔交易。
2024-05-11
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

友情链接： 会计问答 会计资讯 好学校招生网 湖北公务员考试网 在职研究生 财务软件 记账软件 会计学堂APP 财会论坛 快学教育
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 营业执照
粤公网安备 44030002003870号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240
深圳市市场监督管理局企业主体身份公示安全联盟认证
您正在与金牌答疑老师聊天
金牌答疑老师

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料