你好,可以抵扣的,你有进项的话已经抵扣了。
一般纳税人变更小规模纳税人之前,开了1个点的发票,申报增值税税表里没有一个点的,要按13个点申报的话,抵扣没有,次月若是红冲又已经是小规模,这种情况要怎么做申报
我想问一下建筑公司之前是小规模,现在转为一般纳税人,红冲之前开的1个点的税票,要怎么报增值税
一般纳税人给小规模开租赁发票,是开几个点的税率,如果没有开发票的话,在增值税申报表中的未开发票的第几个行申报?
11月初小规模开了3个点的专票,11月中旬变更成一般纳税人开了6个点的专票,报税要怎么申报?3个点的专票还是按3个点申报吗?
老师,小规模转成一般纳税人,之前开了一点的发票有问题,但是现在把之前一个点的给冲红的了,直接开现在的税率怎么申报啊?
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
对方接受你们的1%的税率吗?
接受,但我们要按13个点纳税的话老板不接受
若红冲的话下月是小规模
你好,你们有进项来抵扣的吗?
没有,因为以为已经变更成为小规模
次月红冲,然后你做负数,然后再开正确的一正数与负数,不是吗?
次月已经变为小规模
是申报的,是一般纳税人的,不是吗?
本月已经是小规模了,所以不知道要怎么操作!我现在是准备先按13个点先申报,,冲红,然后去窗口退税,可以这样操作吗
先不要这么做,你开了1%的发票的时候,应该在13%里面填写这个13%的销售额,你应该填写你发票的税额除以13%,按这个来做。
现在咱俩把它捋清楚了,然后你再去做决定,或者是你先可以跟我说一下你们之前是怎么申报的。
之前是正常申报的,就是上个月她变更了小规模,这个不是次月生效的吗?开票员以为已经生效,所以开了票,其实按理说应该是在小规模的时候开的票,因为我们没有抵抗,13个点吃不消。现在是我打算把她先按13点申报,然后再去退税,跟管理员说清楚,毕竟好大一笔税金
那你得想清楚,你小规模期间开了一个负数,开一个正数的,这不一正数一负数不存在多交税。
不不,我给你重新捋一下,她说先开了3个点的,冲红后又开了1个点的,本来这个月就还存在着退税,然后又变了小规,问题就是现在我也补不了抵扣,所以才想弄清楚我现在该怎么做才能把损失降到最少,怎么要操作才能正规
小规模期间,你开了一个1%的。 就是,你们有一般纳税人的销售收入,应该正常交税吧。