一般纳税人变更小规模纳税人之前，开了1个点的发票，申报增值税税表里没有一个点的，要按13个点申报的话，抵扣没有，次月若是红冲又已经是小规模，这种情况要怎么做申报

对方接受你们的1%的税率吗？

接受，但我们要按13个点纳税的话老板不接受

若红冲的话下月是小规模

你好，你们有进项来抵扣的吗？

没有，因为以为已经变更成为小规模

次月红冲，然后你做负数，然后再开正确的一正数与负数，不是吗？

次月已经变为小规模

是申报的，是一般纳税人的，不是吗？

本月已经是小规模了，所以不知道要怎么操作！我现在是准备先按13个点先申报，，冲红，然后去窗口退税，可以这样操作吗

先不要这么做，你开了1%的发票的时候，应该在13%里面填写这个13%的销售额，你应该填写你发票的税额除以13%，按这个来做。

现在咱俩把它捋清楚了，然后你再去做决定，或者是你先可以跟我说一下你们之前是怎么申报的。

之前是正常申报的，就是上个月她变更了小规模，这个不是次月生效的吗？开票员以为已经生效，所以开了票，其实按理说应该是在小规模的时候开的票，因为我们没有抵抗，13个点吃不消。现在是我打算把她先按13点申报，然后再去退税，跟管理员说清楚，毕竟好大一笔税金

那你得想清楚，你小规模期间开了一个负数，开一个正数的，这不一正数一负数不存在多交税。

不不，我给你重新捋一下，她说先开了3个点的，冲红后又开了1个点的，本来这个月就还存在着退税，然后又变了小规，问题就是现在我也补不了抵扣，所以才想弄清楚我现在该怎么做才能把损失降到最少，怎么要操作才能正规