老师好，小规模纳税人发票开错税率，但是纳税申报表已经改成正确的来申报，那财务做账根据哪个来做?

老师，情况是这样，12月份开错了一张发票，税率开错，跨月了，现在也联系不上客人，但是季度报增值税的时候申报表是改成正确的来报，1、这样报税的销售额和开票的销售额是不一样的，会有问题吗？2、那我做账是按报税的来做吗？

你好，你是大厅直接申报的吗？

我是在电子税务局报的

那你跟发票不一致可以申报过去？

可以，反而是按错误金额报，系统会提示，17栏和9栏金额不一致

按错误金额报提示的是：“【17.本期免税额】的本期数_服务、不动产和无形资产(276.19)大于【9.（三）免税销售额】的本期数_服务、不动产和无形资产×3%(165.71)！如果有问题请与主管税务机关联系，是否继续提交？”