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老师,我想问一下,一般纳税人,当月增值税下月交,转出未交增值税这分录的摘要应该如何写,是否是写转出未交增值税,下月交时候,写摘要缴纳上月增值税

2021-01-12 19:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-12 19:06

结转进项和销项 结转缴纳的增值税。

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快账用户8900 追问 2021-01-12 19:06

这样的写摘要?

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齐红老师 解答 2021-01-12 19:09

你好是的,这么写摘要的。

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快账用户8900 追问 2021-01-12 20:31

老师,当月的印花税需要计提么,还是怎么做

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齐红老师 解答 2021-01-12 20:37

可以计提也可以不计提 借税金及附加贷银行存款

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快账用户8900 追问 2021-01-12 20:54

那么比如我这个月报了印花税530,然后说缴纳印花税,借税金及附加。贷银行存款,那么回单的话,不是还没有

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齐红老师 解答 2021-01-12 20:56

你好,你在缴纳的当月做就可以 申报的当月。

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相关问题讨论
结转进项和销项 结转缴纳的增值税。
2021-01-12
 您好,一般纳税人需要根据销项税额,进项税额的差额做结转增值税分录 借;应交税费—应交增值税(销项税额),贷;应交税费—应交增值税(进项税额),应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税),  贷;应交税费-未交增值税
2021-10-13
做的那些分录都对 这么做就可以
2020-12-04
那你这个分录做有问题,留底税额这个对应是抵减做,借转出未交增值税10 贷未交增值税10 ,借未交增值税10 贷银行,不是直接未交增值税20 ,要是说之前有多交增值税,那这个对应就有涉及不一样了,你没有挂多交话,
2021-04-13
你好!是的。留底不需要单独做分录。 下个月缴纳的时候,借应交税费—未交增值税 贷银行存款。
2020-09-22
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