请问老师年底结账，科目余额表里进项税额还有留底的情况下，销项税额期末会有余额嘛？

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• 我自己使用的汽车出售 假如卖了10万 我是一般人 我当初抵扣过了 我是不是直接按照发票金额10万开发票 按照13交增值税？ 然后用10除1.13 减掉固定资产净值 在算企业所得税呢？ 假如是小规模 我是不是按照1呢？麻烦哪位老师解答一下

• 老师好，我们开给客户的发票，系统里查状态是正常的，对方识别查验结果显示该票在税局端已被视为异常发票，无法支持登记，风险提醒写的有风险—禁入类，这是怎么回事呀

• 老师，利润在300以内企业所得税是不是5个点

• 老师，我想问一下企业会计准则，缴纳增值税的分录有错吗？ 本期为2025年11月份 缴纳10月份 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 月末结转 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税（25.11） 贷：应交税费-未交增值税（25.11）

• 生产型出口退税 税务第一次上门核查的时候发现他不具备生产型出口退税的资格 不让退 我想问下 那之前开的0税率的发票需要红冲重新开具13%的发票嘛 视同内销操作嘛

• 你公司风险清单仍未上传！请于今天下午之内完成，仍未完成企业，请让法人明天到我局我们工作人员会教会你们处理。收到请复！ 给法人发了这个 应该在哪里处理哦？

• 项目上工人的工伤死亡赔偿款出什么科目？

• 老师个体可不可以开普票，卖猪肉，生鲜之类的，需不需要交增值税有没有额度限制

• 老师，销售拿这个票过来报销，但是税务局查不到发票，是不是对方没有开发票，是计算抵扣还是需要去开票？

• 高企研发费用扣除，研究的是施工工资，买来的成品材料可以加计扣除吗？