你好 1. 你可以暂时不做结转。 等着你以后月份有需要交纳的增值税做结转处理即可。
老师,目前进项大于销项,期末有留底税额,进项税额,销项税额,进项税额转出期末有余额,需要月末结转吗
销项税额少于进项税额,月末销项进项需要结转吗?
进项税期末余额大于销项税期末余额,需要转到未交增值税吗
老师!进项税额大于销项税额,月末有留底,用结转增值税吗?
应交税费-销项税,期末有余额么?如果进项大于销项,销项税期末余额应该怎么结转?
你好,我申报了贷款并抵扣了税,去年结清后又去房贷了,享受的是首套房利息,现在可以把原来办的房贷信息修改作废,然后填现在这笔房贷吗
进口泰国乳制品产品需要交多少关税呀增值税又是多少
[例2-89]甲公司为增值税一般纳税人,采用一般计税方法计税。本年7月,甲公司在财产清查中发现本年5月购买的A材料盘亏200千克,实际成本60:000元,购买时已取得增值税专用发票,注明价款60000元,增值税税额7800元,该增值税专用发票已于购买当期认证通过,且进项税额已经从购买当期销项税额中抵扣。经过调查,该材料的丢失是经营管理不善造成的。[要求]根据上述业务编制会计分录。
总公司的货发给分公司,分公司销售,入分公司的账,分公司和总公司各自申报增值税,请问如何作账
我想问下合伙账目怎么算
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民,使用A座作为周转房,H座完工后,A座周转房安置居民搬出,公司准备销售A座,发生维修费368000元,已通过银行支付,会计处理为()。A.借:开发成本——H座368000B.借:开发成本——A座368000C.借:管理费用368000D.借:销售费用368000E.贷:银行存款368000
某大酒店存货采用永续盘存制,上月末厨房清查尚有存货3800元,已做假退料处理,本月初的会计处理为()。A.借:主营业务成本-3800B.借:主营业务成本3800C.贷:原材料3800D.贷:原材料-3800
某旅行社系一般纳税人,增值税税率为6%,某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元(含税),均取得增值税普通发票,款项已通过银行支付,会计处理为()。A.借:主营业务成本600000B.借:主营业务成本636000C.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)36000D.借:应交税费-应交增值税(进项税额)36000E.贷:银行存款636000
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月15日购进服装一批,增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%,运费发票显示价税合计10900、增值税率9%,采购费用记入当期损益,款项已通过银行支付,商品尚未收到。会计处理为()。A.借:在途物资566500B.借:在途物资576500C.借:销售费用10000D.借:销售费用10900E.借:应交税费-应交增值税(进项税额)73645F.借:应交税费-应交增值税(进项税额)74545G.贷:银行存款651045
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
老师,我们取得房租收入,对方应该不需要发票,我本月做无票收入,我们是一般纳税人,税率是9%吗?
你好 是的 不动产租赁是按9%开票缴纳税费的
那后面如果对方又需要我开票,怎么办?我那会儿已经做了无票收入
你好到时你冲无票收入 在按发票做一遍 。 因为之前缴纳税费了。 本月只是 一正一负的处理 不会影响你缴纳税费 。
咋个做分录?
之前我收到钱先挂账 借:银行存款 贷:预收账款;现在我转无票收入:是借预收账款贷 主营业务收入 销项税额
后面是咋做呢
你好 借:银行存款 贷:预收账款;现在我转无票收入:是借预收账款贷 主营业务收入 销项税额 到时 开票 。先红冲前面分录(借银行存款负数贷主营业务收入负数 应交税费负数 ) 。分录不变 金额负数冲 。 然后在按发票做一笔 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
老师,收到个人代开劳务费低于500 这个对方给我们开了发票,还需要交个税吗?
你好 需要报个税的。 只是800元免个税 (虽然免 也得给他报了)
意思800元以下,我还是需要报吗?只是免税,不得交税
你好 是的。 因为这个是个人综合所得的一部分。 你必须要报 。 只是不产生个税
对方说低于800,我们给她申报了个税,就不需要给我们开票,可以吗
你好 对方是企业的话 需要开票。 对方是个人的话低于500 可以不用开票 让对方开收款收据 注明好收款金额 和收款人名称 和收款人的身份证号码就行了。
好的 那这个可以正常入账不需要调增哈
你好 是的 正常入账可以税前扣除的