请问：利润表中营业利润是17866营业外支出是266,利润总额是17600。这里说明下营业外支出是之前月份做的销售费用，因为确定以后都没有发票，所以在本月将这笔费用做了调整，借销售费用负数，借营业外支出。那么我的企业所得税是应该按17866提还是17600提25%
您好，是按照17866来计提25%
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老师，利润表里的营业成本和所得税表里的营业成本应该是一样的吗？之前有老师教的是所得税表里的营业成本需要再➕税金及附加➕销售费用➕管理费用➕财务费用➕营业外支出，这样所得税表的营业收入➖营业成本＝利润总额 和利润表里的利润总额一样，并且所得税表里的营业收入也是要➕上营业外收入的，这样对吗？或者应该是所得税表里的营业收入和营业成本都是和利润表里的一样，利润总额按利润表的直接填上就可以了？
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请问：利润表中营业利润是17866营业外支出是266,利润总额是17600。这里说明下营业外支出是之前月份做的销售费用，因为确定以后都没有发票，所以在本月将这笔费用做了调整，借销售费用负数，借营业外支出。那么我的企业所得税是应该按17866提还是17600提25%
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老师，我们是个独企业，上个月发生了21万的环保罚款，这笔帐应该计入营业外支出，然后纳税调增，那我是在明年的个税汇缴的时候调增，还是直接在利润表里将营业外支出以负数的形式填列呢？我们老会计都是把罚款入费用了[裂开]
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系的各项收入和支出。这两个项日应分别根据“营业外收入”科目和“营业外支出”科目的发生额分析填列。（11）“利润总额〞项目，反映企业实现的利润总额。如为亏损总额，以“一”是负数（也就是出现亏损）时，“所得税”项目是0。（12）“所得税费用”项目，反映企业按规定从本期损益中减去的所得税。本项目应“所得税费用”根据“所得税费用”科目的发生额分析填列．（13）“净利润”项目，是利润总额减去所得税后的差额，反映企业实现的净利润。如为亏损，以“一〞号填列。【例9.2】某股份公司2007年损益类科目“本年累计数”主营业务收入主营业务成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用投资收益营业外支出所得税费用借方发生额408720.0082450.0086000.0052100.004900.003000.0049820.00根据上述资料，编制该公司2007年度利润表。做利润表
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某企业2019年1-11月累计实现利润总额为2000000元,所得税税率为25%,应交所得税为500000元(假设没有纳税调整事项)。12月末结账前,各损益类账户的余额如下。主营业务收入贷800000，其他业务收入贷150000，投资收益贷100000，营业外收入贷30000，主营业务成本借300000，其他业务成本借100000，资产减值损失借4000，税金及附加借5000，销售费用借50000，管理费用借201000，财务费用借100000，营业外支出借40000要求:(1)根据上述资料计算:①本月营业利润;②本月利润总额;③本月净利润;④本年利润总额;⑤本年净利润。(2)计算本年应交所得税,并做出12月份相应的账务处理。(3)企业年末按全年净利润10%提取法定盈余公积,分配现金股利60%,请进行相应的计算和账务处理。
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每个月交个税，年度个税汇算清缴怎么退回给自己
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，甲公司外购一台不需要安装的管理设备，支付价款取得增值税专用发票注明的价款为1200万元，增值税税额为156万，支付运费取得增值税专用发票注明运费10万元，增值税税额为0.9万元。甲公司预计该设备可以使用10年，采用双倍余额递减法计提折旧，税法规定，此类设备最低折旧年限为10年，预计净残值为零，按年限平均法计算的折旧额可以税前扣除。其次，5月31日，甲公司将自用厂房对外出租，该厂房系2×20年5月购入非账面原值200万元，预计使用20年，采用年限平均法计提折旧，税法规定，此类房屋建筑物折旧年限为20年，预计净残值为0，采用年限平均法计算的折旧金额可以税前扣除。最后，12月31日，甲公司对存货进行减值测试时，发现一批存货的账面价值余，改用公允价值模式进行后续计量，减值金额计入当期
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郭老师，昨天说的有异地项目，分别在电子税务局和特定主体身份，在电子税务局当地申报中的数据包含异地项目的数据吗
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如果是正常的有票的营业外支出，就按17600来提吗？
您好，是的，是这个意思
个人用货车为我们做货物的转移，从场地这边运到场地那边，公司支付给个人的款，个人没有发票，我们应该怎么处理呢
您好，业务金额是多少？
不确定，有时候一个月6万多，有时候10几万
您好，那个人去税务局代开发票
除此之外呢？有别的处理办法吗
这个没有，只有这个方法，不能去别处找票，风险很大
需要帮他申报个人所得税吗
如果他去代开，开什么名目？税率会不会不一样
辛苦老师解答，问题就这些，晚安！
他代开发票时征过个税就不用帮他申报
您好，货物运输，税率3%
可以帮他申报工资一样的方式申报，交个税吗？我的意思就是这样类似他的工资收入，不用开发票
要符合任职受雇且他受你们管理，你按照工资薪金交个税，那还要交社保
他是受我们管理，但是车辆这些是他自己的，不是我们的。这样交个税的话，税交的多很多吧？
个税要看当地政策了，有些有核定的，个税税率不高
辛苦，感谢您从昨天教到今天
不客气，祝学习愉快