汇算清缴的时候，发现去年12有份未开票收入，现在6月份把它记入到去年的12月，未记入这笔收入之前当期的进项大于的销项,不交增值税和附加税，我反结账到去年12月份增加了这笔收入，这样进项就小于销项，需要交附加税，我忘了计提附加税，把更正的财务表已经报送了，现在我6月份去补提附加税还是在1月份补提附加税
你好这个现在补计提吧，借以前年度损益调整，贷应交税费，借未分配利润，贷以前年度损益调整 最好是去年12月去补计提做借税金及附加贷应交税费
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汇算清缴的时候，发现去年12有份未开票收入，现在6月份把它记入到去年的12月，未记入这笔收入之前当期的进项大于的销项,不交增值税和附加税，我反结账到去年12月份增加了这笔收入，这样进项就小于销项，需要交附加税，我忘了计提附加税，把更正的财务表已经报送了，现在我6月份去补提附加税还是在1月份补提附加税
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老师你好，咨询一下！我这里有一个这个情况！去年3月份，不是小规模税率变成1%。然后我3月份红冲了一部分票，是我1月份申报的！导致我3月份申报的时候，应交税费就为负数！当时去大厅修改申报的。然后7月份，专管员又叫我们去修改！修改后，当时就补缴了增值税和附加税！然后之前会计7月份做账的时候，就没有补计提附加税和增值税！导致现在增值税未负数，这个负数增值税我怎么做帐，调整到哪里去呢？
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老师请教下，之前有咨询您关于2021年12月份有开了份发票给客户漏登记入账，款是2022.1月收到的，您让我2022.1补分录 借银行存款 贷利润分配未分配利润 应交税费应交增值税销项 我年度报表申报时要增加这笔漏记吧？在营业收入增加这笔钱是吗
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今年税务稽查2022年的账认定有未开票收入，补缴了2022年12月的增值税及增值税附加税，公司是小企业会计准则 ，现在汇算清缴还没有到截止时间，补交了去年的增值税 我需要确定收入吗？ 更正年报？安收入缴纳企业所得税？
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民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款，期末可以结转到非限定资产么
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老师我们精神病医院有限公司，属于小型微利企业还是小微企业
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老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
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甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一：2019年12月31日，甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态，累计研究支出800万元，累计开发支出2500万元（其中符合资本化条件的支出为2000万元），所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用，预计使用5 年，直线法摊销，无残值。 资料二：2023年底，经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求：根据上述资料编制相关会计分录（单位：万元)
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生产A产品耗用10 000元；车间一般性耗用1 000元；行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下：A产品生产工人工资为200 000元，B产品生产工人工资为160 000元，车间主任及技术人员工资为16 000元，行政管理人员工资为100 000元。10.月末，将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用（需写出计算过程
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2×21年1月1日，甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%，利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线，该生产线于2×21年2月1日开始动工，2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态，2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日，由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
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建筑公司中标项目，然后新成立的子公司，子公司资质尚未取得，母公司是否可以将项目给子公司施工，即工程款发票由子公司开给发包方，材料成本发票我开子公司的
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应纳税额10090需要交多少钱
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老师，我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利，购买专利是B公司的，情况如下:我们是先代付款购买B公司专利，A公司后期有钱再还给我们，请问一下，先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目，二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时，借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们，借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司，有点理不清了
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7、 上述所得税为155113.75元，将上述所得税费用结转本年利润； 8、 结转企业全年实现的净利润； 9、 按净利润的10%提取法定盈余公积； 10、经董事会决定向投资者分配股利400000元。
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去年增加收入计的是借应收账款，贷应交税费-应交增值税-销项税额 贷主营业务收入，做用了这笔收入，我就更正了财务报表，如果我12月份去补提的话，资产负债表应交税费又对不上了，唉，该怎么办呢？
借以前年度损益调整，贷应交税费，借未分配利润，贷以前年度损益调整 最好是再去更正下，这个比较好，12月补计提之后再去更正下，
还是借以前年度调整，12月份补提了，又更正，相当于去年的年报更正了两次，这样可能不好吧
我这笔分录是做在今年1月份，还是今年6月份？
做今年6月就可以这个
好的，谢谢老师！
你汇算清缴记得纳税调整表扣除下面，这个附加税，记得填写30栏，账载金额为0 税收金额为你这个 计提金额，这个去申报
是自己今年的汇算清缴吗还是去年的？
是指今年的汇算清缴吗还是去年的？
去年的，指的是去年的，
填30行财载金额写零，税收金额为附加税的计提金额吗？
是的，这个是可以税前扣除了，
更正去年的申报表太多了，也没有经验，去年所得税汇算清缴更正忘填了，现在该怎么办？
现在去更正就可以一般地区电子税务局，更正申报就可以去更正
去年汇算清缴，由于增加了无票收入，就更正了一次，再去更正一次，怕引起务的询问
你这个金额大吗，不大直接做借税金及附加贷应交税费，吧
去年增那的无票收入附加税共6千多，今年是做借以前年度损益调整，贷应交税费，借未分配利润，贷以前年度损益调整 还是做借税金及附加贷应交税费？
附加税是多少不看收入我问你附加税多少
附加税，一共6000多，今年6月做补提分路正确的分录该写哪种？正确的分录该怎么写？
这么多？那这个最好是去更正之前申报比较好，借以前年度损益调整，贷应交税费，借未分配利润，贷以前年度损益调整